Cần hỏi Kê HĐơn bị sót vào tờ khai thuế quý 2 vào chỉ tiêu 23,24 hay 37,38?

[Linh Đan NT]

Chào anh/chị, Thông tư 89 thì có hiệu lực từ ngày 1/7/2026 (phải kê hóa đơn bỏ sót vào chỉ tiêu 37,38 khi làm tăng số thuế GTGT được khấu trừ), em làm tờ khai quý 2/2026 (lập và nộp ngày 20/7/2026) có 1 tờ hóa đơn bị sót tháng 1/2026 nên em vẫn kê vào chỉ tiêu 23,24 như trước đây, vậy thì có sai không ạ? hay phải kê vào chỉ tiêu 37,38 như TT89?

 

[hongdao17181]

không sai bạn, Vì kỳ tính thuế là quý II/2026, nên vẫn thuộc kỳ trước ngày 01/07/2026.

 

[Linh Đan NT]

không sai bạn, Vì kỳ tính thuế là quý II/2026, nên vẫn thuộc kỳ trước ngày 01/07/2026.

em cảm ơn ạ