Cần hỏi Kê khai hóa đơn đ/c giảm khác kỳ do quyết toán ntn ạ?

[TUYETMAI711]

E chào A/C ạ, nhờ a c hổ trợ giúp !
Cty năm 2024 nghiệm thu xong, qua 2025 Quyết toán giảm khối lượng, phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm.
Làm giảm số thuế GTGT phải nộp.
Vậy kê khai vào chỉ tiêu nào trên HTKK ạ
E cảm ơn

 

[HongHue123]

Giảm số thuế GTGT phải nộp vậy số thuế còn được khấu trừ sẽ tăng
Điều chỉnh tăng ở chỉ tiêu 38 nhé bạn

 

[TUYETMAI711]

Giảm số thuế GTGT phải nộp vậy số thuế còn được khấu trừ sẽ tăng
Điều chỉnh tăng ở chỉ tiêu 38 nhé bạn

Vậy kê khai vào kỳ có xuất hóa đơn điều chỉnh phải ko ạ?
Có làm bảng kê giải trình gì thêm ko ạ?

 

[HongHue123]

Vậy kê khai vào kỳ có xuất hóa đơn điều chỉnh phải ko ạ? ->đúng rồi bạn
Chứng từ nghiệm thu, quyết toán lưu lại hết nhé bạn

 

[TUYETMAI711]

E cảm ơn chị ạ

 

[HongHue123]

Có giảm doanh thu + thuế GTGT thì mình kê vào mục II ghi số âm luôn ấy chị
Trường hợp chỉ điều chỉnh số thuế mới điền chỉ tiêu 37, 38 thôi

 

[TUYETMAI711]

Dạ, xuất hóa đơn điều chỉnh thì sẽ giảm doanh thu và giảm số thuế luôn chị ạ,
Có giảm doanh thu + thuế GTGT thì mình kê vào mục II ghi số âm luôn ấy chị => có nghĩa là trừ trực tiếp doanh thu và thuế GTGT vào chỉ tiêu 32 và 33 luôn hay sao chịạ

 

[HongHue123]

Vâng chị