Cần hỏi Kê khai hóa đơn điều chỉnh bán ra ở tháng phát sinh

[ketoan2023123]

Kính chào ACE

* Hóa đơn bán ra 480-31/12/2024 trước thuế 220 triệu đồng, thuế 17,6 triệu đồng bị sai đơn giá, đã nộp BCTC theo số này
* Đến tháng 02/2025 phát hiện sai, xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số 30-28/02/2025: trước thuế -400.000 đ, thuế -32.000 đ. Tuy nhiên hóa đơn điều chỉnh này kê khai trên bảng kê bán ra tháng 02/2025 và trong kỳ thuế tháng 02/2025. Bên em khai thuế GTGT theo tháng.

Vậy giờ em để như vậy hay phải điều chỉnh lại, nhờ mọi người chỉ giúp. Em cám ơn ạ

 

[HoangDung]

Kính chào ACE

* Hóa đơn bán ra 480-31/12/2024 trước thuế 220 triệu đồng, thuế 17,6 triệu đồng bị sai đơn giá, đã nộp BCTC theo số này
* Đến tháng 02/2025 phát hiện sai, xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số 30-28/02/2025: trước thuế -400.000 đ, thuế -32.000 đ. Tuy nhiên hóa đơn điều chỉnh này kê khai trên bảng kê bán ra tháng 02/2025 và trong kỳ thuế tháng 02/2025. Bên em khai thuế GTGT theo tháng.

Vậy giờ em để như vậy hay phải điều chỉnh lại, nhờ mọi người chỉ giúp. Em cám ơn ạ

bạn khai khbs lại tháng 12:2024 theo số đúng

 

[ketoan2023123]

bạn khai khbs lại tháng 12:2024 theo số đúng

em có khai khbs của T02/2025 không ạ

 

[HoangDung]

em có khai khbs của T02/2025 không ạ

Tháng 2 liên quan gì mà KHBS?

 

[ketoan2023123]

Tháng 2 liên quan gì mà KHBS?

vì hóa đơn điều chỉnh phát hành tháng 02/2025 em đã kê khai vào tờ khai tháng 02/2025 (thay vì kê khbs tháng 12/2024)

 

[phương2603]

bạn ko kê khai vào tờ khai tháng 2/2025 đâu bạn ạ, sau khi phát hiện sai sót thì phải làm tờ khai bổ sung của tháng 12/2024 + giải trình kèm theo là sai như thế nào. nếu ss mà làm tăng số thuế phải nộp thì bạn phải nộp thuế đó + tiền chậm nộp. còn nếu ko tăng mà được giảm đi thì nhớ mà bù trừ cho tháng sau.
hoá đơn điều chỉnh tháng 12 không được kê khai ở kỳ thuế hiện tại hay ở kỳ khai thuế tháng 2 đâu

 

[phương2603]

khi nộp tờ khai bổ sung cho tờ khai thuế tháng 12 năm 2024. nó sẽ auto lấy data của tờ khai chính thức mà bạn đã nộp + được cơ quan thuế chấp nhận. Bạn sẽ kê khai lại trên chính tờ khai đó. nguyên tắc là sai đâu sửa đấy!

 

[Thức Nguyễn Văn]

vì hóa đơn điều chỉnh phát hành tháng 02/2025 em đã kê khai vào tờ khai tháng 02/2025 (thay vì kê khbs tháng 12/2024)

Khai bổ sung lại tờ khai thuế GTGT tháng 12/2024, QUYẾT TOÁN thuế TNDN, còn hạch toán điều chỉnh ở năm 2025 cũng ok.
Riêng ở tháng 02/2025 trên bảng kê bán ra chỉ ghi lại tờ hóa đơn và các thông tin còn tiền hàng, tiền thuế không ghi là xong em nhé.