Cần hỏi KÊ KHAI MỤC 5 CỦA TK KHẤU TRỪ THUẾ TNCN

[hoadontrucanh]

Anh chị cho em hỏi với ạ! Em đang làm kê khai tờ khai khấu trừ thuế TNCN mẫu 05/kk-TNCN( TT92) khai bổ sung cho quý 1.2021, tại mục 5 Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ : trong tháng có lao động phải khấu trừ thuế là 500.000đ, nhưng năm trước quyết toán lao động này còn dư tiền thuế phải nộp nên tháng này không trừ số tiền thuế này. Vậy giờ em kê ở mục 5 Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ là =0 hay là 500.000đ ạ?

 

[Moon Sailor]

Anh chị cho em hỏi với ạ! Em đang làm kê khai tờ khai khấu trừ thuế TNCN mẫu 05/kk-TNCN( TT92) khai bổ sung cho quý 1.2021, tại mục 5 Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ : trong tháng có lao động phải khấu trừ thuế là 500.000đ, nhưng năm trước quyết toán lao động này còn dư tiền thuế phải nộp nên tháng này không trừ số tiền thuế này. Vậy giờ em kê ở mục 5 Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ là =0 hay là 500.000đ ạ?

Em phải kê khai là 500.000 đ

 

[hoadontrucanh]

Em phải kê khai là 500.000 đ

Dạ em cảm ơn chị nhé! nhưng em vẫn thắc mắc là Mục 5 ghi " Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ" tức là số thuế đã khấu trừ của NLĐ trong kỳ, nhưng thực tế trong kỳ bên em k khấu trừ khoản này, Nếu kê ở mục này là 500.000đ thì hơi khó hiểu ạ?

 

[Moon Sailor]

Dạ em cảm ơn chị nhé! nhưng em vẫn thắc mắc là Mục 5 ghi " Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ" tức là số thuế đã khấu trừ của NLĐ trong kỳ, nhưng thực tế trong kỳ bên em k khấu trừ khoản này, Nếu kê ở mục này là 500.000đ thì hơi khó hiểu ạ?

Chả có gì khó hiểu
Em kê chỉ tiêu mục 5 là 500k và cty em hạch toán Có tk 3335: 500k thì sẽ bù trừ với Nợ tk 3335 thừa của kỳ trước.
Nếu chỉ tiêu 5 em để là 0 đ thì lấy gì hạch toán và bù trư.
Việc kê khai vẫn phải kê khai, sau đó mình bù trừ.

 

[hoadontrucanh]

Chả có gì khó hiểu
Em kê chỉ tiêu mục 5 là 500k và cty em hạch toán Có tk 3335: 500k thì sẽ bù trừ với Nợ tk 3335 thừa của kỳ trước.
Nếu chỉ tiêu 5 em để là 0 đ thì lấy gì hạch toán và bù trư.
Việc kê khai vẫn phải kê khai, sau đó mình bù trừ.

Dạ em cảm ơn chị nhiều nhé!