Anh/Chị giúp em với ạ:
Năm 2017 và 2018 bên em quyết toán thuế và bị loại CP lãi vay do có giao dịch liên kết (cùng địa chỉ trụ sở chính).
Năm 2020, theo nghị định 68/2020/NĐ-CP, bên Thuế ký Biên bản với bên em và bên em đc hoàn tiền (số tiền này đc bù trừ với tiền thuế TNDN năm 2020).
Số tiền đc hoàn này em phải kê khai phụ lục nào của HTKK để giảm khi lập quyết toán TNDN 2020 ạ?
Em cảm ơn.
Năm 2017 và 2018 bên em quyết toán thuế và bị loại CP lãi vay do có giao dịch liên kết (cùng địa chỉ trụ sở chính).
Năm 2020, theo nghị định 68/2020/NĐ-CP, bên Thuế ký Biên bản với bên em và bên em đc hoàn tiền (số tiền này đc bù trừ với tiền thuế TNDN năm 2020).
Số tiền đc hoàn này em phải kê khai phụ lục nào của HTKK để giảm khi lập quyết toán TNDN 2020 ạ?
Em cảm ơn.