Cần hỏi Kê khai phụ lục GDLK như thế nào?

[Hoa lan]

Anh chị cho em hỏi. Công ty A, B đều chịu sự điều hành của 1 cá nhân. Trong năm 2022 có phát sinh doanh thu giữa 2 công ty thì e hiểu đó là giao dịch liên kết. Hai công ty đều là đối tượng nộp thuế ở Việt Nam, có cùng mức thuế suất thuế TNDN và không bên nào được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Công ty em có vay ngân hàng các khoản vay ngắn hạn thì em chỉ kê khai thông tin về công ty B có giao dịch liên kết đúng ko ạ?.
Mục I: Hình thức liên kết tích mục I
Mục III: Thông tin xác định giá trị giao dịch em phải kê khai đầy đủ các chỉ tiêu giá trị bán ra, mua vào của bên liên kết và giá trị xác định của các bên độc lập (giá trị này em được hiểu là giá trị ko bao gồm thuế GTGT).
Mục IV: Kết quả hđsx kinh doanh sau khi xác định giá giao dịch liên kết. Đối với trường hợp của công ty em thì em kê khai như nào ạ?
Nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ
Em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho em hỏi. Công ty A, B đều chịu sự điều hành của 1 cá nhân. Trong năm 2022 có phát sinh doanh thu giữa 2 công ty thì e hiểu đó là giao dịch liên kết. Hai công ty đều là đối tượng nộp thuế ở Việt Nam, có cùng mức thuế suất thuế TNDN và không bên nào được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Công ty em có vay ngân hàng các khoản vay ngắn hạn thì em chỉ kê khai thông tin về công ty B có giao dịch liên kết đúng ko ạ?.
Mục I: Hình thức liên kết tích mục I
Mục III: Thông tin xác định giá trị giao dịch em phải kê khai đầy đủ các chỉ tiêu giá trị bán ra, mua vào của bên liên kết và giá trị xác định của các bên độc lập (giá trị này em được hiểu là giá trị ko bao gồm thuế GTGT).
Mục IV: Kết quả hđsx kinh doanh sau khi xác định giá giao dịch liên kết. Đối với trường hợp của công ty em thì em kê khai như nào ạ?
Nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ
Em cảm ơn!

Chỉ kê chọn miễn kê khai mục I là xong ko cần điền gì thêm

 

[Maithanhkt]

Anh chị cho em hỏi ké vấn để này luôn với ạ,
- Công ty giám đốc vừa đứng tên 2 cty=> e khai phụ lục liên kết chọn miễn
- Nhưng đồng thời cty em cũng vay vốn dài hạn mua ô tô chiếm 80% vốn, vậy e kê khai trên phụ lục 1 ntn ạ, do em tích chọn miễn thì mất phần 3, và 4, trường hợp này em kê khai như thế nào thì dc ạ.
Em cảm ơn anh chị.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho em hỏi ké vấn để này luôn với ạ,
- Công ty giám đốc vừa đứng tên 2 cty=> e khai phụ lục liên kết chọn miễn
- Nhưng đồng thời cty em cũng vay vốn dài hạn mua ô tô chiếm 80% vốn, vậy e kê khai trên phụ lục 1 ntn ạ, do em tích chọn miễn thì mất phần 3, và 4, trường hợp này em kê khai như thế nào thì dc ạ.
Em cảm ơn anh chị.

Miễn là ok ô quan tâm phía sau

 

[Hoa lan]

Chỉ kê chọn miễn kê khai mục I là xong ko cần điền gì thêm

Khi tích vào mục 1 sẽ được miễn kê khai mục III và IV đúng ko ah?
Vậy chi phí lãi vay bị loại em tự tính bên ngoài sau đó điền vào tờ khai quyết toán thuế TNDN chỉ tiêu B6 đúng ko ah? em có gửi file đính kèm phía dưới ah?
Em cảm ơn ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Khi tích vào mục 1 sẽ được miễn kê khai mục III và IV đúng ko ah?
Vậy chi phí lãi vay bị loại em tự tính bên ngoài sau đó điền vào tờ khai quyết toán thuế TNDN chỉ tiêu B6 đúng ko ah? em có gửi file đính kèm phía dưới ah?
Em cảm ơn ạ!

ok em nhé.

 

[LIEN510]

ok em nhé.

Anh cho e hỏi thêm ạ, TH của e cũng tương tự bạn trên, 2 bên có mua bán, Bên A có vay ngân hàng, vay ngắn hạn nhưng ko có khoản vay nào trả cho bên B thì có bị trừ lãi vay không ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh cho e hỏi thêm ạ, TH của e cũng tương tự bạn trên, 2 bên có mua bán, Bên A có vay ngân hàng, vay ngắn hạn nhưng ko có khoản vay nào trả cho bên B thì có bị trừ lãi vay không ạ

Theo nghị định 132 thì khống chế, theo luật thì ko nhé