Mọi người cho mình hỏi: công ty mình năm 2022 doanh thu trên 50 tỷ, có cho giám đốc vay trên 10% vốn chủ sở hữu, vậy khi kê khai phụ lục GDLK- 01, mục II mình sẽ được tích chọn mục nào ạ? trường hợp này có được miễn lập hồ sơ giá không ạ?
Mọi người cho mình hỏi: công ty mình năm 2022 doanh thu trên 50 tỷ, có cho giám đốc vay trên 10% vốn chủ sở hữu, vậy khi kê khai phụ lục GDLK- 01, mục II mình sẽ được tích chọn mục nào ạ? trường hợp này có được miễn lập hồ sơ giá không ạ?
Vậy mục II mình chọn khoản 1: "Người nộp thuế chỉ phát sinh giao dịch với các bên liên kết là đối tượng nộp thuế thu nhập doanh nghiệp tại Việt Nam, áp dụng cùng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp với người nộp thuế và không bên nào được hưởng ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ tính thuế." đúng k bạn nhỉ? Trường hợp giao dịch liên kết với cá nhân giám đốc cũng chọn mục này ạ? Vì mình thấy quy định ở đây chỉ nói cho các đối tượng nộp thuế TNDN (doanh nghiệp) thôi nên hơi rén @@