Em chào cả nhà kế,
Hiện tại em kiểm tra tờ khai thuế GTGT những năm cũ bị sai nên cần điều chỉnh lại rất nhiều (bán ra bị sai, mua vào khai nhiều hơn thực tế). Bây giờ em làm tờ khai thuế GTGT bổ sung lại nhưng vướng như sau:
- Bán ra: Khai đúng theo hóa đơn bán ra.
- Mua vào: Nếu tờ khai chính thức đã khai sót hóa đơn thì hóa đơn mua vào khai bổ sung vào quý phát hiện, còn tờ khai chính thức đã khai những hóa đơn không hợp lệ => bỏ ra.
- Chỉ tiêu 22 (thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang): Theo em chỉ tiêu này lấy từchỉ tiêu 43 tờ khai GTGT chính thức của kỳ trước, nhưng số liệu cũ lại lấy từ tờ khai bổ sung => Vậy em cần điều chỉnh không ạ lại không ạ, vì nếu điều chỉnh dẫn tới chỉ tiêu 22 của rất nhiều tờ khai sẽ phải chỉnh
Nhờ anh chị tư vấn dùm nhé, em cảm ơn!
Hiện tại em kiểm tra tờ khai thuế GTGT những năm cũ bị sai nên cần điều chỉnh lại rất nhiều (bán ra bị sai, mua vào khai nhiều hơn thực tế). Bây giờ em làm tờ khai thuế GTGT bổ sung lại nhưng vướng như sau:
- Bán ra: Khai đúng theo hóa đơn bán ra.
- Mua vào: Nếu tờ khai chính thức đã khai sót hóa đơn thì hóa đơn mua vào khai bổ sung vào quý phát hiện, còn tờ khai chính thức đã khai những hóa đơn không hợp lệ => bỏ ra.
- Chỉ tiêu 22 (thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang): Theo em chỉ tiêu này lấy từchỉ tiêu 43 tờ khai GTGT chính thức của kỳ trước, nhưng số liệu cũ lại lấy từ tờ khai bổ sung => Vậy em cần điều chỉnh không ạ lại không ạ, vì nếu điều chỉnh dẫn tới chỉ tiêu 22 của rất nhiều tờ khai sẽ phải chỉnh
Nhờ anh chị tư vấn dùm nhé, em cảm ơn!
