Cần hỏi Kê khai thuế GTGT quý, chỉ tiêu 23 lấy từ đâu?

[Lytt218]

Em chào anh chị.Em có câu hỏi về kê khai tờ khai thuế gtgt hàng quý.
1.Chỉ tiêu 23 trên tờ khai thuế GTGT hàng quý không nhập giá trị của hàng hóa dịch vụ mua vào không chịu thuế phải không ạ?
2. Công ty em làm về thiết kế website. Có 1 số đơn hàng bên em thuê 1 bên khác (bên A) thiết kế web, sau đó bên A xuất hóa đơn cho bên em ; rồi bên em xuất hóa đơn cho khách hàng của em. Nếu trong kỳ bên em chỉ toàn hóa đơn đầu vào là thiết kế web (là đầu vào không chịu thuế) thì không kê chỉ tiêu 23 ạ.

 

[HoangDung]

Em chào anh chị.Em có câu hỏi về kê khai tờ khai thuế gtgt hàng quý.
1.Chỉ tiêu 23 trên tờ khai thuế GTGT hàng quý không nhập giá trị của hàng hóa dịch vụ mua vào không chịu thuế phải không ạ?
2. Công ty em làm về thiết kế website. Có 1 số đơn hàng bên em thuê 1 bên khác (bên A) thiết kế web, sau đó bên A xuất hóa đơn cho bên em ; rồi bên em xuất hóa đơn cho khách hàng của em. Nếu trong kỳ bên em chỉ toàn hóa đơn đầu vào là thiết kế web (là đầu vào không chịu thuế) thì không kê chỉ tiêu 23 ạ.

Chỉ tiêu 23 và 24 là cộng hết các hóa đơn đầu vào có thuế, ko có thuế ko cần ghi

 

[Lytt218]

Chỉ tiêu 23 và 24 là cộng hết các hóa đơn đầu vào có thuế, ko có thuế ko cần ghi

vậy trong cùng 1 hóa đơn đầu vào khách ghi chung cả món có thuế và món không có thuế thì em có cần lọc bỏ món không có thuế ra ko kê vào ko ạ.

 

[Kế Toán Mới]

vậy trong cùng 1 hóa đơn đầu vào khách ghi chung cả món có thuế và món không có thuế thì em có cần lọc bỏ món không có thuế ra ko kê vào ko ạ.

Không có thuế thì bỏ thôi, k cần ghi... Cộng các giá trị có thuế thôi ( bao gồm cả khấấu trừ và không khấu trừ)

 

[Lytt218]

TRong tháng 6, bên em phát sinh hóa đơn thiết kế web không chịu thuế, khi em mua văn phòng phẩm, giấy vệ sinh, đổ mực máy in, điện thoại thì thuế GTGT của các món văn phòng phẩm này em có phải phân chia theo tỉ lệ doanh thu không ạ.

 

[Kế Toán Mới]

TRong tháng 6, bên em phát sinh hóa đơn thiết kế web không chịu thuế, khi em mua văn phòng phẩm, giấy vệ sinh, đổ mực máy in, điện thoại thì thuế GTGT của các món văn phòng phẩm này em có phải phân chia theo tỉ lệ doanh thu không ạ.

Dùng cho việc sản xuất kinh doanh tạo ra các sản phẩm chịu thuế và không chịu thuế thì phải phân bổ

 

[Lytt218]

Dùng cho việc sản xuất kinh doanh tạo ra các sản phẩm chịu thuế và không chịu thuế thì phải phân bổ

TRường hợp bên em ký hợp đồng thiết kế website với khách hàng A. Bên em không tự làm mà đi thuê bên B làm. Sau đó bên B xuất hóa đơn cho cty em. Rồi công ty em xuất hóa đơn cho khách hàng A.Bên em chỉ là trung gian chứ khong trực tiếp thiết kế. trường hợp này thuế GTGT của chi phí văn phòng phẩm nói trên vẫn phải phân bổ ạ

 

[HoangDung]

TRường hợp bên em ký hợp đồng thiết kế website với khách hàng A. Bên em không tự làm mà đi thuê bên B làm. Sau đó bên B xuất hóa đơn cho cty em. Rồi công ty em xuất hóa đơn cho khách hàng A.Bên em chỉ là trung gian chứ khong trực tiếp thiết kế. trường hợp này thuế GTGT của chi phí văn phòng phẩm nói trên vẫn phải phân bổ ạ

Có không chịu thuế là phải phân bổ

 

[ThaiHa]

Chỉ tiêu 23 và 24 là cộng hết các hóa đơn đầu vào có thuế, ko có thuế ko cần ghi

bên em cũng làm về phần mềm hóa đơn về sản phẩm phần mềm đầu vào và đầu ra đều không có thuế
em khai chỉ tiêu 23 là tất cả số hóa đơn không có thuế như hóa đơn VPP tiếp khách,.. là có thuế thì có sao không ạ.
Chỉ tiêu 24 của bên em toàn là thuế của các hóa đơn dùng chung như VPP, máy in, tivi, hóa đơn tiếp khách thì có được không ạ

 

[Lytt218]

Có không chịu thuế là phải phân bổ

Các năm trước em không biết nên không phân bổ thuế GTGT. Giờ sửa sai thì phương án thế nào ạ. Các chi phí đầu vào của bên em khá ít . có quý VAT của chi phí chung đầu vào khoảng 100k, có quý khoảng 1 vài triệu.

 

[Lytt218]

bên em cũng làm về phần mềm hóa đơn về sản phẩm phần mềm đầu vào và đầu ra đều không có thuế
em khai chỉ tiêu 23 là tất cả số hóa đơn không có thuế như hóa đơn VPP tiếp khách,.. là có thuế thì có sao không ạ.
Chỉ tiêu 24 của bên em toàn là thuế của các hóa đơn dùng chung như VPP, máy in, tivi, hóa đơn tiếp khách thì có được không ạ

các bác tư vấn là cứ có doanh thu không chịu thuế là phải phân bổ GTGT của các chi phí chung rồi

 

[ThaiHa]

các bác tư vấn là cứ có doanh thu không chịu thuế là phải phân bổ GTGT của các chi phí chung rồi

cảm ơn bạn