Cần hỏi Kê khai thuế GTGT trong trường hợp điều chỉnh tăng khác quý

[Ngannguyen05]

Quý 1 e có 1 hóa đơn xuất VAT là 8% nhưng sau đó xác định lại thì nó là VAT 10%, sang Quý 2 e đã xuất hóa đơn điều chỉnh tăng VAT cho hóa đơn kia. E kê khai hóa đơn đó vào Quý 2 thì nó ko ra được tiền phạt chậm nộp. Vậy trong trường hợp này nên kê khai như thế nào cho đúng ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Quý 1 e có 1 hóa đơn xuất VAT là 8% nhưng sau đó xác định lại thì nó là VAT 10%, sang Quý 2 e đã xuất hóa đơn điều chỉnh tăng VAT cho hóa đơn kia. E kê khai hóa đơn đó vào Quý 2 thì nó ko ra được tiền phạt chậm nộp. Vậy trong trường hợp này nên kê khai như thế nào cho đúng ạ?

Hóa đơn điều chỉnh em kê vào bảng kê bán ra quý 2/2022 đi em

 

[Ngannguyen05]

Hóa đơn điều chỉnh em kê vào bảng kê bán ra quý 2/2022 đi em

Vậy còn tiền phạt chậm nộp thì mình tự tính rồi nộp riêng ạ anh? Vì kê khai vào Q2 thì nó ko ra tiền đó

 

[Phihau]

Kê q2 mới kg bị phạt chậm nộp

 

[Ngannguyen05]

Kê q2 mới kg bị phạt chậm nộp

Nhưng cái tiền đó là điều chỉnh cho hóa đơn quý 1, nên đúng ra quý 1 mình đang nộp thiếu số thuế đó b ah