Cần hỏi Kê khai thuế GTGT

[HTMT]

Xin chào tất cả các thành viên.
Mình có câu hỏi liên quan đến việc kê khai thuế GTGT DV vận tải xin mọi người tư vấn giúp.
ở công ty mình kinh doanh dịch vụ vận tải tại tháng 12.2021 phát sinh doanh thu đã xuất hóa đơn GTGT kê khai rồi, sang Tháng 1.2022 bên mua phát hiện có sai lệch số liệu yêu cầu xuất hóa đơn điều chỉnh,vì doanh thu lệch tại tháng 12.2021 nên bên mình vẫn xuất hóa đơn giảm 30% thuế GTGT theo nghị định 92/2021 NĐ-CP
nhưng sang tháng 1.2022 thì tờ khai GTGT cũ hết hiệu lực chuyển sang thực hiện tờ khai GTGT theo TT80/2021 TT-BTC ,mà ở tờ khai mới không cập nhật phụ lục giảm trừ theo NĐ 92/2021 nữa,nên không kê khai giảm được số thuế dịch vụ vận tải gây lệch thuế GTGT.
xin hỏi bây giờ mình phải hạch toán, kê khai như thế nào cho đúng số thuế phát sinh ạ.

 

[Kế Toán SG]

Xin chào tất cả các thành viên.
Mình có câu hỏi liên quan đến việc kê khai thuế GTGT DV vận tải xin mọi người tư vấn giúp.
ở công ty mình kinh doanh dịch vụ vận tải tại tháng 12.2021 phát sinh doanh thu đã xuất hóa đơn GTGT kê khai rồi, sang Tháng 1.2022 bên mua phát hiện có sai lệch số liệu yêu cầu xuất hóa đơn điều chỉnh,vì doanh thu lệch tại tháng 12.2021 nên bên mình vẫn xuất hóa đơn giảm 30% thuế GTGT theo nghị định 92/2021 NĐ-CP
nhưng sang tháng 1.2022 thì tờ khai GTGT cũ hết hiệu lực chuyển sang thực hiện tờ khai GTGT theo TT80/2021 TT-BTC ,mà ở tờ khai mới không cập nhật phụ lục giảm trừ theo NĐ 92/2021 nữa,nên không kê khai giảm được số thuế dịch vụ vận tải gây lệch thuế GTGT.
xin hỏi bây giờ mình phải hạch toán, kê khai như thế nào cho đúng số thuế phát sinh ạ.

hóa đơn điều chỉnh xuất vào thời gian nào thì hạch toán vào thời gian đó, chứ không có quay lại chỉnh đâu bạn.

 

[HTMT]

hóa đơn điều chỉnh xuất vào thời gian nào thì hạch toán vào thời gian đó, chứ không có quay lại chỉnh đâu bạn.

Mình xuất HĐ điều chỉnh tại tháng 1 và cũng kê khai Tháng 1.2022 rồi, nhưng vì đây là HĐ điều chỉnh doanh thu vận tải cho kỳ kê khai thuế T12.2021 nên bắt buộc mình phải xuất giảm 30% thuế GTGT cho khách hàng theo nghị định 92 , tháng 1.2022 kê khai thì trên tờ khai thuế nhảy 10% vì ko có phụ lục giảm trừ theo TT92, nên số thuế giảm 30% mình ko biết kê khai vào đâu cho khớp với doanh thu và thuế đã xuất trên hóa đơn