Cho em hỏi, trong quý 2 công ty em có 1 hoá đơn siêu thị (không liên quan hoạt động sản xuất kinh doanh cty em, do giám đốc mua) nên em quyết định loại thì:
1/ Kê khai thuế GTGT lên tờ khai thuế GTGT có cộng hoá đơn đó vào chỉ tiêu 23 24, rồi chỉ tiêu 25 trừ ra số thuế tờ hoá đơn đó. Hay mình loại hẳn ra không kê khai lên tờ khai thuế GTGT luôn?
2/ Hạch toán sổ sách thì em gom tiền hàng và tiền thuế thành 1 số hạch toán vào 642 xong cuối năm quyết toán thuế TNDN loại ra diền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN được ko?
1/ Kê khai thuế GTGT lên tờ khai thuế GTGT có cộng hoá đơn đó vào chỉ tiêu 23 24, rồi chỉ tiêu 25 trừ ra số thuế tờ hoá đơn đó. Hay mình loại hẳn ra không kê khai lên tờ khai thuế GTGT luôn?
2/ Hạch toán sổ sách thì em gom tiền hàng và tiền thuế thành 1 số hạch toán vào 642 xong cuối năm quyết toán thuế TNDN loại ra diền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN được ko?
