Cần hỏi Kê khai thuế GTGT

[Outsider]

Xin chào các anh chị em , mình có 1 vấn đề cần nhờ giải đáp .
Mình có mấy hoá đơn đầu vào tháng 6 chưa kê vào quý 2 , do kê bổ sung chỉ làm giảm VAT phải nộp nên theo quy quy định mới kê vào quý 3 , và chỉ kê vào chỉ tiêu 38 phần vat , còn phần tiền hàng của các hoá đơn này sẽ không kê . Vấn đề là trong số mấy hoá đơn này có cả hoá đơn xăng dầu , nghĩa là khi kê vào quý 3 , phần tiền hàng của hoá đơn này sẽ không thể hiện trên tờ khai 01/GTGT và phần vat cũng sẽ không thể hiện trên tờ khai 01/GTGT quý 3 (vì xăng dầu hiện tại đang được miễn thuế ) . Nghĩa là tờ khai quý 3 này sẽ hoàn toàn ko có số liệu nào thể hiện việc kê khai hoá đơn xăng dầu của tháng 6 này ? mình hiểu và làm như vậy có đúng ko ? hay cần kê bổ sung hoá đơn này vào quý 2 . Xin nhờ anh chị em giải đáp

 

[T.T.Quỳnh Thư]

Kê vào quý 3 ở thời điểm phát hiện nhé. Hóa đơn vẫn ghi nhận chi phí bình thường.

 

[Outsider]

Kê vào quý 3 ở thời điểm phát hiện nhé. Hóa đơn vẫn ghi nhận chi phí bình thường.

CẢM ƠN bạn nhé
mình đang lấn cấn cái là những hoá đơn xăng dầu của tháng 6 khi kê vào quý 3 sẽ ko thể hiện trên tờ khai 01/gtgt ( vì phần giá trị hàng hoá thì ko kê vào chỉ tiêu 23 , vat thì đc miễn ) như vậy khi kiểm tra liệu có bị bắt bẻ là chưa kê khai những hoá đơn này ko ?