Cần hỏi Kê khai thuế với Công ty thành lập mới từ dự án đầu tư.

[KTV]

Em chào các anh chị, cho em hỏi vấn đề này với ạ, Công ty thành lập mới từ dự án đầu tư chưa phát sinh doanh thu, đã khai thuế mẫu 02/GTGT Q2.2026, nhưng hệ thống thuế yêu cầu nộp thêm mẫu 01/GTGT, anh chị cho em hỏi theo quy định TT89 mới nhất có phải kê khai đồng thời mẫu 01/GTGT, và 02/GTGT trong giai đoạn thực hiện dự án đầu tư không ạ, và nếu có thì áp dụng từ thời điểm nào ạ. Mong anh chị có kinh nghiệm hướng dẫn giúp, em cảm ơn ạ.

 

[hongdao17181]

Mẫu 02/GTGT: kê khai thuế GTGT đầu vào cho dự án đầu tư
Mẫu 01/GTGT: kê khai hoạt động SXKD thông thường.
Nếu cty chưa có DT, nhưng có phát sinh các hóa đơn chi phí, doanh nghiệp vẫn phải nộp tờ khai mẫu 01/GTGT (với các chỉ tiêu bằng 0 hoặc ghi nhận chi phí đầu vào tương ứng nếu có)

 

[KTV]

Dạ, bên e thành lập từ dự án đầu tư mới T05.2026, Quý 2 chưa phát sinh chi phí nào ạ, vậy có phải khai 01/GTGT chỉ tiêu bằng 0 không ạ.

 

[hongdao17181]

khai bằng 0 đi bạn, nhưng quý 2 trể hạn rồi, có thể bị phạt hành chính, bạn liên hệ với cán bộ quản lý thuế xem sao.

 

[KTV]

Dạ e có liên hệ cán bộ thuế chỉ nói đọc thông tư, nếu thuộc nghĩa vụ khai thì khai ạ.haiza