Cần hỏi Kê khai và hạch toán thuế

[Kendy Giang]

Dạ cho e hỏi đối với hàng hóa klhông chịu thuế GTGT.
1. Khi kê khai thuế GTGT đầu vào e không cần phải kê khai vào mẫu 01/GTGT Phải không ạ vì không được khấu trừ thuế. và khi hạch toán tiền thuế 133 của HĐ nào e cho hết vào chi phí của HĐ đó đúng k ạ?(TK 133 không co PS gi cả)
2. Trường hợp e vẫn kê khai thuế GTGT đầu vào và chỉ tiêu 25 e để = "0". và e vẫn hạch toán 133 như bình thường. đến cuối quý e kết chuyển vào 632. e làm vậy có bị sai không ạ? Mong anh chị giúp đỡ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ cho e hỏi đối với hàng hóa klhông chịu thuế GTGT.
1. Khi kê khai thuế GTGT đầu vào e không cần phải kê khai vào mẫu 01/GTGT Phải không ạ vì không được khấu trừ thuế. và khi hạch toán tiền thuế 133 của HĐ nào e cho hết vào chi phí của HĐ đó đúng k ạ?(TK 133 không co PS gi cả)
2. Trường hợp e vẫn kê khai thuế GTGT đầu vào và chỉ tiêu 25 e để = "0". và e vẫn hạch toán 133 như bình thường. đến cuối quý e kết chuyển vào 632. e làm vậy có bị sai không ạ? Mong anh chị giúp đỡ

làm như trường hợp 2 là đúng em nhé

 

[Kendy Giang]

A cho e hỏi la TH2 Số thuế không duọc khấu trừ đó có cả thuế HĐ mua vào thuộc chi phí quản lý DN vậy mình kết chuyển hết sang 632 cũng duọc hả a?

 

[Kim Nguyệt]

A cho e hỏi la TH2 Số thuế không duọc khấu trừ đó có cả thuế HĐ mua vào thuộc chi phí quản lý DN vậy mình kết chuyển hết sang 632 cũng duọc hả a?

bạn hạch toán chi phí quản lý DN TK 642 sao kết chuyển qua 632 dc. Anh Thức nói là phần kê khai thuế GTGT còn về kết chuyển là phần hạch toán tk khác nhau nhe.

 

[Kendy Giang]

Kim nguyệt bạn oi. Bên mình la tất cả hóa đơn đầu vào la không dược khấu trừ. trong đó có chi phí cho Vp có chi phí cho sản xuất. lúc nay mình ke khai hết vào HHDV mua vào. sau mỗi quý TK133 la hạch toán hết vào 632. ý mình hỏi la tiền thuế thuộc chi phi QLDN đó cũng sẽ ket chuỷen hết vào 632 sao. Hay minh lại phai phân bổ lại tiền thuế đó vào từng chi phí theo từng hóa đơn

 

[Trương Thanh]

Công ty bạn này giống bên mình ghê, mình cũng đang phân vân phải ht đúng vào 642 và 632 hay cứ cho chung 1 tài khoản luôn

 

[Kế Toán Mới]

Nguyên tắc là dùng cho bộ phận nào thì hạch toán vào chi phí bộ phận đó ạ...Anh chị nên lựa chọn tiêu thức phân bổ phù hợp ạ
632 và 642 đều lên chi phí thuế nhưng về mặt kế toán sẽ không đúng.