- Tham gia
- 1/6/22
- Bài viết
- 50
- Thích
- 4
Anh chị cho e hỏi với ạ, công ty thành lập 2021, Năm 2021 lỗ 1tr (sổ và tờ khai như nhau). Đầu năm 2022, kết chuyển lỗ Nợ 4211/Có 4212: 1tr
Cuối 22, LN kế toán trước thuế 21tr. Thuế TNDN phải nộp: 25tr (do loại b4). Vậy LNST 4212 là âm 4tr, ghi Nợ 4214/Có 911: 4tr.
Tổng Tk 421 dư nợ cuối năm 2022: 5tr (gồm lỗ năm 21) đúng k ạ? Trên BCD PS năm 22, TK 421 dư nợ 5tr
Sang năm 23 kết chuyển khoản dư nợ trên sổ: Nợ 4211/Có 4212: 5tr (k kết chuyển trên Tờ khai QTT 2023)
E chưa rõ hạch toán như vậy có đúng k, anh chị xem giúp em ạ. Lần đầu em làm BC, e cảm ơn anh chị
Cuối 22, LN kế toán trước thuế 21tr. Thuế TNDN phải nộp: 25tr (do loại b4). Vậy LNST 4212 là âm 4tr, ghi Nợ 4214/Có 911: 4tr.
Tổng Tk 421 dư nợ cuối năm 2022: 5tr (gồm lỗ năm 21) đúng k ạ? Trên BCD PS năm 22, TK 421 dư nợ 5tr
Sang năm 23 kết chuyển khoản dư nợ trên sổ: Nợ 4211/Có 4212: 5tr (k kết chuyển trên Tờ khai QTT 2023)
E chưa rõ hạch toán như vậy có đúng k, anh chị xem giúp em ạ. Lần đầu em làm BC, e cảm ơn anh chị
