Anh/ chị cho em hỏi với ạ: cty khai thuế theo quý , tháng 5 xuất hóa đơn điều chỉnh cho tháng 2 thì giờ quý 1 khai bổ sung tờ hóa đơn điều chỉnh đó => thì sẽ lệch VAT giữa sổ kế toán và tờ khai thuế . Trường hợp xử lý như nào ạ ?
em cảm ơn ạ
Anh/ chị cho em hỏi với ạ: cty khai thuế theo quý , tháng 5 xuất hóa đơn điều chỉnh cho tháng 2 thì giờ quý 1 khai bổ sung tờ hóa đơn điều chỉnh đó => thì sẽ lệch VAT giữa sổ kế toán và tờ khai thuế . Trường hợp xử lý như nào ạ ?
em cảm ơn ạ
Dạ, này là hóa đơn bán ra ạ, nên HĐ bị điều chỉnh quý nào khai bổ sung lại quý đó. Nên sổ kế toán và tk sẽ bị lệch nhau, lệch thời điểm , như vậy chấp thuế vẫn chấp dc phải ko ạ