Cần hỏi Khai thuế GTGT khi chưa hoàn thành dự án đầu tư nhưng đã phát sinh doanh thu

[Thanh Bừng]

Chào các anh chị trong Group ạ.
Công ty em hiện đang trong giai đoạn đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất. Mỗi quý em đang khai tờ khai 02/gtgt.Quý 2/2023 thì phát sinh khoảng 220 triệu thuế GTGT được khấu trừ trên TK 02/gtgt. Tháng 09 này vẫn chưa kết thúc đầu tư ( xây dựng chưa hoàn thành, chưa có hóa đơn đầu vào của bên xây dựng ) nhưng tháng 9 bên em cũng đã dời máy về để sản xuất và phát sinh doanh thu. Quý 3 vừa có hóa đơn đầu vào cho đầu tư ( như trạm điện, hệ thống điện, nước ...vv ) và vừa có hóa đơn mua nguyên liệu về sản xuất thì quý 3 này em phải khai tờ khai như thế nào ạ ?
Các anh chị hướng dẫn giúp em ạ. Em cảm ơn nhiều...

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào các anh chị trong Group ạ.
Công ty em hiện đang trong giai đoạn đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất. Mỗi quý em đang khai tờ khai 02/gtgt.Quý 2/2023 thì phát sinh khoảng 220 triệu thuế GTGT được khấu trừ trên TK 02/gtgt. Tháng 09 này vẫn chưa kết thúc đầu tư ( xây dựng chưa hoàn thành, chưa có hóa đơn đầu vào của bên xây dựng ) nhưng tháng 9 bên em cũng đã dời máy về để sản xuất và phát sinh doanh thu. Quý 3 vừa có hóa đơn đầu vào cho đầu tư ( như trạm điện, hệ thống điện, nước ...vv ) và vừa có hóa đơn mua nguyên liệu về sản xuất thì quý 3 này em phải khai tờ khai như thế nào ạ ?
Các anh chị hướng dẫn giúp em ạ. Em cảm ơn nhiều...

Dừng hoàn ngay trước khi khai thuế GTGT doanh thu kia kẻo ko còn dc hoàn nữa em nhé

 

[Thanh Bừng]

Dừng hoàn ngay trước khi khai thuế GTGT doanh thu kia kẻo ko còn dc hoàn nữa em nhé

Dạ, đợt mua đất bên em đã hoàn 1 lần rồi ạ. Đợt này bên em không hoàn mà muốn kết chuyển sang tờ khai 01/gtgt thì vẫn được phải không anh nhỉ ? Vậy là quý 3 này nếu phát sinh doanh thu ( vẫn chưa phát sinh số thuế phải nộp ) thì em khai tờ khai 02/gtgt để kết chuyển số thuế còn được hoàn đồng thời kê cả tờ khai 01/gtgt phải không anh ? Anh hướng dẫn giúp em nhé ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, đợt mua đất bên em đã hoàn 1 lần rồi ạ. Đợt này bên em không hoàn mà muốn kết chuyển sang tờ khai 01/gtgt thì vẫn được phải không anh nhỉ ? Vậy là quý 3 này nếu phát sinh doanh thu ( vẫn chưa phát sinh số thuế phải nộp ) thì em khai tờ khai 02/gtgt để kết chuyển số thuế còn được hoàn đồng thời kê cả tờ khai 01/gtgt phải không anh ? Anh hướng dẫn giúp em nhé ạ.

vậy ok rồi em

 

[Thanh Bừng]

vậy ok rồi em

Dạ, em cám ơn anh nhiều nha.