Cần hỏi Khai thuế GTGT nhầm hóa đơn của 1 cty khác, xử lý sao?

[Trinhnguyen08]

anh chị cho em hỏi. em kiểm tra hồ sơ thì phát hiện có nhập nhầm hóa đơn của 01 cty khác vào quý 1/2020. giờ em bỏ ra thì em điều chỉnh lại tờ khai thuế gtgt ở quý nào để làm lại báo cáo tài chính năm 2020 ạ. em cảm ơn ạ

 

[Iris]

anh chị cho em hỏi. em kiểm tra hồ sơ thì phát hiện có nhập nhầm hóa đơn của 01 cty khác vào quý 1/2020. giờ em bỏ ra thì em điều chỉnh lại tờ khai thuế gtgt ở quý nào để làm lại báo cáo tài chính năm 2020 ạ. em cảm ơn ạ

sai quý nào thì điều chỉnh quý đó á bạn

 

[Trinhnguyen08]

sai quý nào thì điều chỉnh quý đó á bạn

dạ nhưng số thuế gtgt chuyển qua nó không nối tiếp thì sao ạ. vậy quý 4 e phân bổ thuế e phải điều chỉnh quý 4 nữa ạ

 

[Iris]

dạ nhưng số thuế gtgt chuyển qua nó không nối tiếp thì sao ạ. vậy quý 4 e phân bổ thuế e phải điều chỉnh quý 4 nữa ạ

Điều chỉnh hết luôn á bạn

 

[Trinhnguyen08]

Điều chỉnh hết luôn á bạn

điều chỉnh quý 1,2,3,4 luôn ạ

 

[Iris]

điều chỉnh quý 1,2,3,4 luôn ạ

hôm trước mình bị vậy nên điều chỉnh hết luôn

 

[Trinhnguyen08]

hôm trước mình bị vậy nên điều chỉnh hết luôn[/QUOTE ok cảm ơn bạn

 

[Moon Sailor]

dạ nhưng số thuế gtgt chuyển qua nó không nối tiếp thì sao ạ. vậy quý 4 e phân bổ thuế e phải điều chỉnh quý 4 nữa ạ

Sai quý nào thì điều chỉnh quý đó thôi, sai quý 1/2020 thì làm điều chỉnh 01/KHBS cho quý 1/2020 và điền sô liệu điều chỉnh giảm vào chỉ tiêu điều chỉnh giảm các kỳ trước của tk thuế GTGT quý hiện tại.

 

[Trinhnguyen08]

Sai quý nào thì điều chỉnh quý đó thôi, sai quý 1/2020 thì làm điều chỉnh 01/KHBS cho quý 1/2020 và điền sô liệu điều chỉnh giảm vào chỉ tiêu điều chỉnh giảm các kỳ trước của tk thuế GTGT quý hiện tại.

Vậy e điều chỉnh giảm quý 1/2020. qua quý 1/2021 em mới điều chỉnh giảm lại ạ. như vậy có phải làm lại bctc năm 2020 ko ạ

 

[Kế Toán Mới]

Vậy e điều chỉnh giảm quý 1/2020. qua quý 1/2021 em mới điều chỉnh giảm lại ạ. như vậy có phải làm lại bctc năm 2020 ko ạ

BCTC đã hạch toán hóa đơn đó chưa, hóa đơn đó là hóa đơn gì, giá trị bao nhiêu,.... Hóa đơn đó đã cấu thành chi phí, doanh thu chưa?....Xem xét tính trọng yếu để điều chỉnh BCTC thôi bạn.

 

[Trinhnguyen08]

BCTC đã hạch toán hóa đơn đó chưa, hóa đơn đó là hóa đơn gì, giá trị bao nhiêu,.... Hóa đơn đó đã cấu thành chi phí, doanh thu chưa?....Xem xét tính trọng yếu để điều chỉnh BCTC thôi bạn.

dạ đã hoạch toán rồi ạ, sai trọng yếu vì em nhập hóa đơn cty khác vào cty này ạ. hóa đơn hàng hóa trị giá 1 triệu 2 ạ

 

[Trinhnguyen08]

BCTC đã hạch toán hóa đơn đó chưa, hóa đơn đó là hóa đơn gì, giá trị bao nhiêu,.... Hóa đơn đó đã cấu thành chi phí, doanh thu chưa?....Xem xét tính trọng yếu để điều chỉnh BCTC thôi bạn.

em điều chỉnh quý 1/2020 xong qua quý 4/2020 em phải làm điều chỉnh để tăng số thuế phải nộp và làm lại bctc phải ko ạ

 

[Moon Sailor]

Vậy e điều chỉnh giảm quý 1/2020. qua quý 1/2021 em mới điều chỉnh giảm lại ạ. như vậy có phải làm lại bctc năm 2020 ko ạ

Điền chỉ tiêu 37 của tk quý 1/2022 chứ !
BCTC ko phải nộp lại, chỉ cần điều chỉnh số dư đầu kỳ tài khoản 133 trên sổ kế toán quý 1/2022, bạn nhé !

 

[Trinhnguyen08]

Điền chỉ tiêu 37 của tk quý 1/2022 chứ !
BCTC ko phải nộp lại, chỉ cần điều chỉnh số dư đầu kỳ tài khoản 133 trên sổ kế toán quý 1/2022, bạn nhé !

dạ nhưng lại ảnh hưởng hàng tồn kho năm 2020 vì hóa đơn đó ko phải của cty đó ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

dạ nhưng lại ảnh hưởng hàng tồn kho năm 2020 vì hóa đơn đó ko phải của cty đó ạ

khai bổ sung quý 01/2020 và bỏ phần hạch toán kế toán của hóa đơn này đi thôi em
Nguyên tắc khai bổ sung là sai đâu chỉnh đó, ko có chỉnh liên tiếp ( trừ trường hợp quý sau có phát sinh thuế phải nộp thôi)