Tháng 9/2022 bên em có kết quả quyết định kiểm tra thuế kéo doanh thu 600tr; thuế GTGT 60 tr hoá đơn xuất tháng 01/2022 về tháng 12/2021; hoá đơn trên em đã kê khai Quý 1/2022 thuế đã phạt hành chính xuất hoá đơn sai thời điểm; giảm thuế GTGT đc khấu trừ năm 2021 số tiền 60 tr; Vậy trên báo cáo thuế quý Q4/2021; Quý 1/2022 và Q3/2022 em cần điều chỉnh ko ạ? Em cảm ơn nhiều ạ!
Cần hỏi KHAI THUẾ GTGT SAU KIỂM TRA THUẾ ... KÉO DOANH THU VỀ NĂM TRƯỚC?
- Người khởi tạo Minsu1008
- Ngày gửi
- Tham gia
- 23/2/20
- Bài viết
- 6,913
- Thích
- 3,664
bạn căn cứ quyết định để điều chỉnh giảm thuế GTGT ở tháng 01/2022
- Tham gia
- 26/3/21
- Bài viết
- 4,370
- Thích
- 2,025
Điền vào chỉ tiêu 37 ( điều chỉnh giảm thuế ) của kỳ hiện tại là Q3/2022 nhé:
https://congdongketoan.vn/threads/huong-dan-hach-toan-ke-toan-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue.5396/
https://congdongketoan.vn/threads/huong-dan-hach-toan-ke-toan-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue.5396/
Em đã khai bổ sung Quý 4/2021 và điền vào chỉ tiêu 37 của kỳ Quý 3/2022 số thuế GTGT bên thuế Điều chỉnh lùi hoá đơn của quý 1/2022 về tháng 12/2021 nhưng thuế GTGT trên sổ cái và báo cáo thuế bị lệch đúng bằng số đã điều chỉnh . Em cần hạch toán điều chỉnh bút nào trên sổ kế toán nữa ạ? em cảm ơn ạ.
- Tham gia
- 26/3/21
- Bài viết
- 4,370
- Thích
- 2,025
Htoan Bút toán Nợ tk 3331/ Có tk 1331 nhé !
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1