Cần hỏi Khi doanh nghiệp có giao dịch liên kết thì mình làm mẫu giao dịch liên kết nào?

[Trinhnguyen08]

các anh chị hướng dẫn giúp em làm mẫu khi phát sinh giao dịch liên kết với ạ. doanh nghiệp em bị dính giao dịch liên kết và một bên được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Em làm những mẫu nào, phụ lục nào ạ. lần đầu tiên em làm nên nhìn vô không hiểu luôn ạ. cảm ơn anh chị đã giúp đỡ ạ.

 

[Diệu Lê]

các anh chị hướng dẫn giúp em làm mẫu khi phát sinh giao dịch liên kết với ạ. doanh nghiệp em bị dính giao dịch liên kết và một bên được hưởng ưu đãi thuế TNDN. Em làm những mẫu nào, phụ lục nào ạ. lần đầu tiên em làm nên nhìn vô không hiểu luôn ạ. cảm ơn anh chị đã giúp đỡ ạ.

bạn làm phụ lục 01 thôi, các phần khác không có thông tin để làm đâu bạn, diễn đàn mình có bài hướng dẫn pl01 đó

 

[Trinhnguyen08]

bạn làm phụ lục 01 thôi, các phần khác không có thông tin để làm đâu bạn, diễn đàn mình có bài hướng dẫn pl01 đó

em làm phụ lục 01 tới mục 4 xác đinh tỷ lệ chi phí lãi vay rồi. nhưng e không rõ tính ra tỷ lệ để làm gì ý ạ.( tiêu 16 mục IV ). Được khấu trừ 30% lãi vay là em lấy tổng lãi vay * 30% đúng ko ạ.

 

[Diệu Lê]

em làm phụ lục 01 tới mục 4 xác đinh tỷ lệ chi phí lãi vay rồi. nhưng e không rõ tính ra tỷ lệ để làm gì ý ạ.( tiêu 16 mục IV ). Được khấu trừ 30% lãi vay là em lấy tổng lãi vay * 30% đúng ko ạ.

Bạn tham khảo quá bài sau, rồi ko biết thì hỏi thêm nhé
https://congdongketoan.vn/threads/h...lk-01-theo-nghi-dinh-so-132-2020-nd-cp.16668/

 

[Trinhnguyen08]

Bạn tham khảo quá bài sau, rồi ko biết thì hỏi thêm nhé
https://congdongketoan.vn/threads/h...lk-01-theo-nghi-dinh-so-132-2020-nd-cp.16668/

dạ em có đọc rồi mà chưa thấy kê khai như thê nào.

 

[Moon Sailor]

em làm phụ lục 01 tới mục 4 xác đinh tỷ lệ chi phí lãi vay rồi. nhưng e không rõ tính ra tỷ lệ để làm gì ý ạ.( tiêu 16 mục IV ). Được khấu trừ 30% lãi vay là em lấy tổng lãi vay * 30% đúng ko ạ.

Chi phí lãi vay được trừ với doanh nghiệp có giao dịch liên kết:
Tổng chi phí lãi vay sau khi trừ lãi tiền gửi và lãi cho vay phát sinh trong kỳ của người nộp thuế được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN không vượt quá 30% của tổng lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trong kỳ cộng chi phí lãi vay sau khi trừ lãi tiền gửi và lãi cho vay phát sinh trong kỳ cộng chi phí khấu hao phát sinh trong kỳ của người nộp thuế.