Cần hỏi Khi quyết toán thuế, cơ quan thuế yêu cầu xuất hóa đơn đối với các khoản tồn kho ảo?

lethuylinh

Kế Toán
Tham gia
18/11/23
Bài viết
22
Thích
4
Anh chị ơi chỉ giúp em vụ này với ạ. Bên em quyết toán đến năm 2022, nhưng bị kiểm kho thực tế và bị xuất hoá đơn hàng tồn kho kéo doanh thu về năm 2023. Vậy hoá đơn xuất hàng tồn kho năm 2024 này em phải kê khai vào tk GTGT quý nào của năm 2023 và em vẫn hạch toán doanh thu và VAT này vào năm 2023 luôn phải ko ạ ?
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,633
Thích
5,306
Anh chị ơi chỉ giúp em vụ này với ạ. Bên em quyết toán đến năm 2022, nhưng bị kiểm kho thực tế và bị xuất hoá đơn hàng tồn kho kéo doanh thu về năm 2023. Vậy hoá đơn xuất hàng tồn kho năm 2024 này em phải kê khai vào tk GTGT quý nào của năm 2023 và em vẫn hạch toán doanh thu và VAT này vào năm 2023 luôn phải ko ạ ?
Đã truy thu thuế rồi nên hóa đơn này bạn hạch toán kế toán BÌNH thường như bao cái hóa đơn khác, ko có khai thuế GTGT

KHI quyết toán thuế TNDN Bạn gõ doanh thu và giá vốn của hóa đơn này vào cột doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước là xong.
 

lethuylinh

Kế Toán
Tham gia
18/11/23
Bài viết
22
Thích
4
Chị ơi, bên em quyết toán đến năm 2022 và thuế cho kéo doanh thu của hoá đơn này về năm 2023 ạ, nên là trên biên bản sẽ ko có truy thu phần hoá đơn này ạ. Vậy giờ bên em kê khai, hạch toán VAT năm 2023 luôn pk ạ
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,443
Thích
10,397
Chị ơi, bên em quyết toán đến năm 2022 và thuế cho kéo doanh thu của hoá đơn này về năm 2023 ạ, nên là trên biên bản sẽ ko có truy thu phần hoá đơn này ạ. Vậy giờ bên em kê khai, hạch toán VAT năm 2023 luôn pk ạ
Thuế yêu cầu chuyển sang năm 2023 trong khi hạch toán năm 2022 thì khi quyết toán em gõ phần tăng doanh thu tính thuế, chi phí tính thuê thêm là xong
 

lethuylinh

Kế Toán
Tham gia
18/11/23
Bài viết
22
Thích
4
Thuế yêu cầu chuyển sang năm 2023 trong khi hạch toán năm 2022 thì khi quyết toán em gõ phần tăng doanh thu tính thuế, chi phí tính thuê thêm là xong
Anh ơi hoá đơn này em kê khai vat năm 2024 pk ạ, và mấy nữa khi làm quyết toán thuế tndn 2024 em gõ doanh thu và giá vốn của hóa đơn này vào cột doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước pk ạ
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,443
Thích
10,397
Anh ơi hoá đơn này em kê khai vat năm 2024 pk ạ, và mấy nữa khi làm quyết toán thuế tndn 2024 em gõ doanh thu và giá vốn của hóa đơn này vào cột doanh thu, chi phí đã tính thuế năm trước pk ạ
sao em đưa thông tin lộn xộn thế, hóa đơn này liên quan tới 2022 hay 2023 hay 2024?
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ