Cần hỏi Lãi đánh giá lại tỷ giá cuối kỳ kế toán?

[Phạm Hương 05918]

Em đánh giá lại tỉ giá cuối kỳ tài khoản tiền gửi thì có lãi. Khoản lãi này k tính vào thu nhập chịu thuế TNDN. Em điền mục nào trên Quyết toán thuế TNDN ạ. (Bình thường khoản chi phí k được trừ thì điền vào chỉ tiêu B4, mà năm nay phát sinh lãi tỉ giá em chưa rõ được điền mục nào).

 

[huedang]

Anh ơi. Điền B4 thì tăng lãi anh ạ. Ví dụ bên em lãi 10tr trong đó có 1tr là lãi tỉ giá đánh día lại khoản tiền. Nếu điền B4 là khoản chi thì lại thành lãi 11tr cơ ạ. Mà mình đang cần đưa về 9tr.

thì điền vào B11 ạ

 

[Phạm Hương 05918]

thì điền vào B11 ạ

Em điền vào B12 được k? B11 : là dành cho chi phí lãi vay

 

[huedang]

Em điền vào B12 được k? B11 : là dành cho chi phí lãi vay

À đúng là B12 đó ạ, mình nhìn nhầm mẫu tờ khai của năm 2020 (mẫu cũ TT151) thì dòng đó là B11

 

[Phạm Hương 05918]

À đúng là B12 đó ạ, mình nhìn nhầm mẫu tờ khai của năm 2020 (mẫu cũ TT151) thì dòng đó là B11

Em hỏi thêm chút. Trên phần mềm em ktra về thấy cân hết rồi. Mà khi chuyển sang HTKK đang lệch 1đ giữa tổng tài sản và tổng nguồn vốn nên em k ghi được. Mà em chưa biết sửa sao. Trong khi các đầu tài khoản dư cuối kỳ em check hết rồi.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Điền chỉ tiêu giảm lợi nhuận đi B12 ok rồi em, nãy nhầm chi phí.

 

[huedang]

Em hỏi thêm chút. Trên phần mềm em ktra về thấy cân hết rồi. Mà khi chuyển sang HTKK đang lệch 1đ giữa tổng tài sản và tổng nguồn vốn nên em k ghi được. Mà em chưa biết sửa sao. Trong khi các đầu tài khoản dư cuối kỳ em check hết rồi.

Trên phần mềm kế toán thì bảng cân đối kế toán lên số liệu có bị lệch 1 đồng như vậy không, lỗi này thường chỉ do phần mềm làm tròn số, còn khi nhập lên HTKK bạn nhập số bao nhiêu nó lên bấy nhiêu rồi

 

[Phạm Hương 05918]

Điền chỉ tiêu giảm lợi nhuận đi B12 ok rồi em, nãy nhầm chi phí.

Em cảm ơn anh!!!

 

[Phạm Hương 05918]

Trên phần mềm kế toán thì bảng cân đối kế toán lên số liệu có bị lệch 1 đồng như vậy không, lỗi này thường chỉ do phần mềm làm tròn số, còn khi nhập lên HTKK bạn nhập số bao nhiêu nó lên bấy nhiêu rồi

Thế nên em đang k biết sửa để ghi lại được. Em nhìn trên phần mềm k còn sai gì. Mà đẩy lên HTKK cứ báo vậy. C có cách sửa k ạ

 

[Nam Tran]

Điền chỉ tiêu giảm lợi nhuận đi B12 ok rồi em, nãy nhầm chi phí.

Anh Thức ơi, nếu cuối năm , tài khoản ngoại tệ không có số dư , thì không cần làm đánh giá lại chi cả phải không anh ? Vã lãi / lỗ do chênh lệch tỷ giá của tháng phát sinh đó vẫn tính thuế TNDN bình thường phải không anh ?

 

[huedang]

Thế nên em đang k biết sửa để ghi lại được. Em nhìn trên phần mềm k còn sai gì. Mà đẩy lên HTKK cứ báo vậy. C có cách sửa k ạ

Vào phần mềm kế toán kết xuất bảng cân đối tài khoản ra excel, xem có đúng là số tiền ở các cột có số lẻ không, có số lẻ thì dùng hàm round để làm tròn số lên, rồi tính lại số dư chắc sẽ tìm thấy tài khoản bị lệch là thuộc TS hay NV, lúc này sửa lại trên HTKK tăng/giảm 1 đồng tương ứng