Quảng cáo LÀM LẠI TK BS VAT do dính hóa đơn rủi ro?

[Châu Thảo]

dạ e chào ac, cho e hỏi là 2022 quý 2 e có làm TK, số liệu như hình ạ, bây giờ e cần loại đi hết VAT vào của quý 2 ra là 15 782 400đ thì e làm lại TK BS quý 2/2022, những tờ khai còn lại e có phải lm lại bổ sung để ra được số phải nộp ko ạ, tại vì nếu loại đi 15 782 400 đó thì từ q3/2022 đến q2/2023 đều đóng VAT hết ạ, hay là e chỉ cần làm lại tờ khai BS VAT quý 2/2022, và điều chỉnh giảm vào quý 3/2023 này để ra được số tổng VAT phải nộp của tất cả các quý trc ạ, mong ac giúp đỡ e xin cảm ơn ạ,

 

[Đoàn Ly KTT]

Nguyên tắc sửa tờ khai là sai đâu sửa đó, nộp tờ khai bổ sung tại kỳ bị sai, sau đó điều chỉnh tại kỳ hiện tại bạn nhé! như bên bạn sẽ nộp lại tờ khai bổ sung quý 2, và điều chỉnh giảm (chỉ tiêu 37) ở quý 3.2023. Phát sinh thuế thì phải nộp và phạt chậm nộp

 

[Châu Thảo]

Nguyên tắc sửa tờ khai là sai đâu sửa đó, nộp tờ khai bổ sung tại kỳ bị sai, sau đó điều chỉnh tại kỳ hiện tại bạn nhé! như bên bạn sẽ nộp lại tờ khai bổ sung quý 2, và điều chỉnh giảm (chỉ tiêu 37) ở quý 3.2023. Phát sinh thuế thì phải nộp và phạt chậm nộp

dạ cho e hỏi thêm là nếu như e điều chỉnh giảm ct 37 quý 3/2023 là 15tr, trong khi đó quý 3 này đầu vào VAT của e là 20tr, thì nó đâu thể hiện dc số phải nộp ạ, nếu v qua quý sau e lại lm điều chỉnh tăng lên hay sao ạ, e xin cảm ơn ạ

 

[Đoàn Ly KTT]

dạ cho e hỏi thêm là nếu như e điều chỉnh giảm ct 37 quý 3/2023 là 15tr, trong khi đó quý 3 này đầu vào VAT của e là 20tr, thì nó đâu thể hiện dc số phải nộp ạ, nếu v qua quý sau e lại lm điều chỉnh tăng lên hay sao ạ, e xin cảm ơn ạ

. Bạn phải nộp thuế phát sinh phải nộp và chậm nộp ở thời điểm quý 2/2022 sau khi bạn nộp tờ khai bổ sung. Sau đó điền vào chỉ tiêu 37 ở tờ khai hiện tại. Nếu như sau khi bạn điều chỉnh ở tờ khai hiện tại phát sinh thuế phải nộp thì tiếp tục nộp còn được khấu trừ thì mang sang kỳ sau.

 

[Châu Thảo]

. Bạn phải nộp thuế phát sinh phải nộp và chậm nộp ở thời điểm quý 2/2022 sau khi bạn nộp tờ khai bổ sung. Sau đó điền vào chỉ tiêu 37 ở tờ khai hiện tại. Nếu như sau khi bạn điều chỉnh ở tờ khai hiện tại phát sinh thuế phải nộp thì tiếp tục nộp còn được khấu trừ thì mang sang kỳ sau.

dạ c ơi c có thể giúp e nói rõ hơn k ạ, hiện tại e đang cần làm giảm VAT 15 782 400 như hình ở quý 2, đồng nghĩa với việc từ Q2/2022-Q2/2023 KO CÓ đầu vào và có phát sinh thuế phải nộp, nếu như chỉ làm lại tờ khai bổ sung quý 2/2022 thì ra số phải nộp quý 2 rất ít, còn lại các tờ khai từ q3/2022-q2/2023 ko nộp bổ sung lại, mà e đi cộng dồn hết vào chỉ tiêu 37 ở kỳ hiện tại là quý 3/2023 ( VD là 15tr) giả sử quý 3/2023 đầu vào VAT là 20tr, thì tờ khai hiện tại quý 3/2023 ko có thể hiện được số phải nộp của những quý trước được ạ

 

[Châu Thảo]

. Bạn phải nộp thuế phát sinh phải nộp và chậm nộp ở thời điểm quý 2/2022 sau khi bạn nộp tờ khai bổ sung. Sau đó điền vào chỉ tiêu 37 ở tờ khai hiện tại. Nếu như sau khi bạn điều chỉnh ở tờ khai hiện tại phát sinh thuế phải nộp thì tiếp tục nộp còn được khấu trừ thì mang sang kỳ sau.

dạ e gửi 2 hình ac xem giúp e với ạ

 

[Đoàn Ly KTT]

dạ c ơi c có thể giúp e nói rõ hơn k ạ, hiện tại e đang cần làm giảm VAT 15 782 400 như hình ở quý 2, đồng nghĩa với việc từ Q2/2022-Q2/2023 KO CÓ đầu vào và có phát sinh thuế phải nộp, nếu như chỉ làm lại tờ khai bổ sung quý 2/2022 thì ra số phải nộp quý 2 rất ít, còn lại các tờ khai từ q3/2022-q2/2023 ko nộp bổ sung lại, mà e đi cộng dồn hết vào chỉ tiêu 37 ở kỳ hiện tại là quý 3/2023 ( VD là 15tr) giả sử quý 3/2023 đầu vào VAT là 20tr, thì tờ khai hiện tại quý 3/2023 ko có thể hiện được số phải nộp của những quý trước được ạ

B ơi nếu làm khai bổ sung tờ khai quý 2/2022 giảm 15.782.400 thì quý 2 b sẽ phải nộp là 926.371đ + tiền chậm nộp. Còn phần chênh lệch giảm khấu trừ điền vào chỉ tiêu 37 của kỳ hiện tại. Kỳ hiện tại nếu không phải nộp thì thôi bạn nhé!

 

[Châu Thảo]

B ơi nếu làm khai bổ sung tờ khai quý 2/2022 giảm 15.782.400 thì quý 2 b sẽ phải nộp là 926.371đ + tiền chậm nộp. Còn phần chênh lệch giảm khấu trừ điền vào chỉ tiêu 37 của kỳ hiện tại. Kỳ hiện tại nếu không phải nộp thì thôi bạn nhé!

dạ các quý 3-4/2022 và q1+q2/2023 cũng phát sinh phải nộp nữa á c, doảnh hưởng khi là giảm 15782400 của quý 2/2022 đó ạ, nên e thắc mắc là nếu cộng dồn vào giảm ở quý 3/2023, mà lỡ quý 3/2023 phát sinh vat đầu vào cao hơn, thì nó đâu ra đc số phải nộp của những quý 3+4+/2022 và 1+2/2023 được ạ, thuế khấu trừ chỉ dùng cho các kỳ sau, chứ đâu dc trừ cho kỳ trước ạ, e ko rõ mong c hướng dẫn thêm giúp e ạ, e cảm ơn c nhiều ạ

 

[Đoàn Ly KTT]

dạ các quý 3-4/2022 và q1+q2/2023 cũng phát sinh phải nộp nữa á c, doảnh hưởng khi là giảm 15782400 của quý 2/2022 đó ạ, nên e thắc mắc là nếu cộng dồn vào giảm ở quý 3/2023, mà lỡ quý 3/2023 phát sinh vat đầu vào cao hơn, thì nó đâu ra đc số phải nộp của những quý 3+4+/2022 và 1+2/2023 được ạ, thuế khấu trừ chỉ dùng cho các kỳ sau, chứ đâu dc trừ cho kỳ trước ạ, e ko rõ mong c hướng dẫn thêm giúp e ạ, e cảm ơn c nhiều ạ

Nguyên tắc điều chỉnh thuế GTGT là chỉ điều chỉnh ở kỳ sai sót và nếu ảnh hưởng đến kỳ hiện tại thì điều chỉnh vào chỉ tiêu 37,38 của kỳ hiện tại chứ không quay lại các kỳ trung gian để điều chỉnh nữa. Như bên bạn quý 2/2022 sai sót phải nộp tờ khai bổ sung phát sinh thuế phải nộp và chậm nộp. Còn nếu khai bổ sung ảnh hưởng đến tăng, giảm khấu trừ chuyển kỳ sau thì điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ quý 3/2023. Chứ không phải điều chỉnh các quý trung gian (3-4/2022 và 1,2/2023)

 

[Châu Thảo]

Nguyên tắc điều chỉnh thuế GTGT là chỉ điều chỉnh ở kỳ sai sót và nếu ảnh hưởng đến kỳ hiện tại thì điều chỉnh vào chỉ tiêu 37,38 của kỳ hiện tại chứ không quay lại các kỳ trung gian để điều chỉnh nữa. Như bên bạn quý 2/2022 sai sót phải nộp tờ khai bổ sung phát sinh thuế phải nộp và chậm nộp. Còn nếu khai bổ sung ảnh hưởng đến tăng, giảm khấu trừ chuyển kỳ sau thì điền vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của kỳ quý 3/2023. Chứ không phải điều chỉnh các quý trung gian (3-4/2022 và 1,2/2023)

dạ e cảm ơn c ạ