Cần hỏi Lập biên bản điều chỉnh hay biên bản thay thế

Tra Tra

Kế Toán thuế
Tham gia
3/8/21
Bài viết
174
Thích
28
T2 bên mình xuất hóa đơn 10% cho khách.
Bây giờ T3 mới ngã ngũ là phải xuất 8%. vậy trong trường hợp này mình phải lập biên bản điều chỉnh hay thay thế. (Khách chưa khai thuế T2)
Mình đang dùng hóa đơn có mã cqt
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
T2 bên mình xuất hóa đơn 10% cho khách.
Bây giờ T3 mới ngã ngũ là phải xuất 8%. vậy trong trường hợp này mình phải lập biên bản điều chỉnh hay thay thế. (Khách chưa khai thuế T2)
Mình đang dùng hóa đơn có mã cqt
Chưa kê khai thì lập hóa đơn thay thế bạn.
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
Nhưng mình lăn tăn là vì giờ là thời điểm T3, thay thế T3 cho hóa đơn T2 thì bên mua kê khai đầu vào T2 kiểu gì nhỉ
Chưa kê khai thì chỉ kê hóa đơn thay thế T3 vào tờ khai quý 1 thui chứ bạn.
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
Nhưng mình lăn tăn là vì giờ là thời điểm T3, thay thế T3 cho hóa đơn T2 thì bên mua kê khai đầu vào T2 kiểu gì nhỉ
Bên mua khi nhận được hàng hóa hoặc nghiệm thu dịch vụ thì ghi nhận tại thời điểm đó, khi nào có hóa đơn thì hạch toán thêm tiền thuế thui.
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
Vậy bên mua vẫn kê khai hóa đơn T2 thuế suất 10%, song sang T3 điều chỉnh giảm sau?
Kê khai theo tháng mà xuất hóa đơn điều chỉnh thì phải kê khai hóa đơn tháng 2 rồi tới báo cáo tháng tiếp theo thì kê khai hóa đơn điều chỉnh giảm thui, cứ theo đúng kỳ mà làm bạn.
 

Tra Tra

Kế Toán thuế
Tham gia
3/8/21
Bài viết
174
Thích
28
TH bên bán xuất thay thế nhưng họ hủy cái hd T2, viết mới cái hd T3 có dc ko. Trên T3 ko ghi nội dung thay thế cho hd T2.
Mình có chấp nhận dc ko
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
TH bên bán xuất thay thế nhưng họ hủy cái hd T2, viết mới cái hd T3 có dc ko. Trên T3 ko ghi nội dung thay thế cho hd T2.
Mình có chấp nhận dc ko
chưa kê khai thì xuất như vậy được nha bạn, coi như họ hủy đi và xuất cho mình cái mới đó.
 

Linh Lan

Kế Toán
Tham gia
3/3/21
Bài viết
53
Thích
17
Chưa kê khai xuất điều chỉnh làm chi cho rắc rối bạn.
do hàng hóa dịch vụ hoàn thành trong tháng 2, mình muốn nhận hóa đơn tháng 2 để hạch toán chi phí cho đúng kỳ, còn việc điều chỉnh thì tháng sau làm vẫn được
 

Mint Nguyen

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/9/21
Bài viết
1,140
Thích
643
do hàng hóa dịch vụ hoàn thành trong tháng 2, mình muốn nhận hóa đơn tháng 2 để hạch toán chi phí cho đúng kỳ, còn việc điều chỉnh thì tháng sau làm vẫn được
Bên mua khi nhận được hàng hóa hoặc nghiệm thu dịch vụ thì ghi nhận tại thời điểm đó, khi nào có hóa đơn thì hạch toán thêm tiền thuế thui.
mình có trả lời ý trên rồi đó bạn.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ