Cần hỏi Lệch thuế GTGT thì xử lý thế nào?

[phuongphi]

Công ty em có phát sinh thuế vãng lai nội tỉnh từ 2017-2021 xây dựng công trình nhà nước và có kê khai giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước theo mẫu số 01-5/GTGT và đưa lên chỉ tiêu 39 để bù trừ với số thuế phải nộp ở trụ sở chính, trên số sách vẫn còn số thuế GTGT phải nộp còn trên trang thuế đã hết do cấn trừ với tạm nộp 2% rồi, trường hợp này e xử lý sao ạ
Mong được anh chỉ hướng dẫn ạ,

 

[Thức Nguyễn Văn]

Công ty em có phát sinh thuế vãng lai nội tỉnh từ 2017-2021 xây dựng công trình nhà nước và có kê khai giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước theo mẫu số 01-5/GTGT và đưa lên chỉ tiêu 39 để bù trừ với số thuế phải nộp ở trụ sở chính, trên số sách vẫn còn số thuế GTGT phải nộp còn trên trang thuế đã hết do cấn trừ với tạm nộp 2% rồi, trường hợp này e xử lý sao ạ
Mong được anh chỉ hướng dẫn ạ,

Treo thôi em, đâu có xử gì đâu?

 

[phuongphi]

Treo thôi em, đâu có xử gì đâu?

sau này quyết toán thì cũng treo vậy luôn hay sao ạ.

 

[Htrang015]

Công ty em có phát sinh thuế vãng lai nội tỉnh từ 2017-2021 xây dựng công trình nhà nước và có kê khai giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước theo mẫu số 01-5/GTGT và đưa lên chỉ tiêu 39 để bù trừ với số thuế phải nộp ở trụ sở chính, trên số sách vẫn còn số thuế GTGT phải nộp còn trên trang thuế đã hết do cấn trừ với tạm nộp 2% rồi, trường hợp này e xử lý sao ạ
Mong được anh chỉ hướng dẫn ạ,

e nghĩ là tại thời điểm chị bù trừ thì phải có bút toán tương ứng thể hiện chứ ạ ! thì sẽ khớp sổ ạ !

 

[phuongphi]

e nghĩ là tại thời điểm chị bù trừ thì phải có bút toán tương ứng thể hiện chứ ạ ! thì sẽ khớp sổ ạ !

khi hạch toán vào sổ giấy nộp tiền 2% thì mình ghi nhận:
Nợ:33311, Có: 131
nhưng khi lên tờ khai gtgt thì lại đưa vào chỉ tiêu 39 giống như tăng thêm khấu trừ, nhưng trên sổ sách thì lại không, nên số phải nộp thực chất đã hết trên trang thuế nhưng trên ss vẫn còn đó ạ