Cần hỏi Lệch tiền thuế với sổ sách

[HỒNG THOA]

Trên công nợ của thuế bên em đang nộp dư tiền, nhưng trên sổ sách thì lại không thể hiện số tiền đó.
Khi em nộp tiền em muốn cấn trừ số tiền dư này thì em định khoản như thế nào ạ. Nợ 3331 đối ứng với Tài khoản nào được
VD như trên thuế đang nộp dư 1 tr
Q4 cty phát sinh thuế phải nộp 5 tr
Nhưng em chỉ nộp có 4 tr. Vậy 1tr trên em định khoản như thế nào ạ?

 

[Mint Nguyen]

Trên công nợ của thuế bên em đang nộp dư tiền, nhưng trên sổ sách thì lại không thể hiện số tiền đó.
Khi em nộp tiền em muốn cấn trừ số tiền dư này thì em định khoản như thế nào ạ. Nợ 3331 đối ứng với Tài khoản nào được
VD như trên thuế đang nộp dư 1 tr
Q4 cty phát sinh thuế phải nộp 5 tr
Nhưng em chỉ nộp có 4 tr. Vậy 1tr trên em định khoản như thế nào ạ?

Hạch toán theo thực tế phát sinh, công nợ thuế không khớp thì liên hệ cán bộ quản lý thuế để check, chứ không có tự ý chỉnh cho khớp.

 

[HỒNG THOA]

Dạ. Em cảm ơn!