Cần hỏi LOẠI CP TÍNH THUẾ TNDN KHI MUA XE TRÊN 1.6 TỶ

[nguyenthihuong1992]

Anh chị cho em hỏi, Công ty em mua xe hơi tổng thanh toán 2.299.000.000(đã bao gồm 10% thuế)
Mua về chưa sử dụng bán lại liền. Thì khi QT thuế TNDN phần nguyên giá trên 1.6 tỷ có phải loại ra vào chỉ tiêu B4 trên tờ khai không ạ(Nguyên giá: 2.139.000.000-1.600.000.000=539.000.000).
Mua xe: N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000
N133: 160.000.000
C331: 2.299.000.000

 

[Anda]

Anh chị cho em hỏi, Công ty em mua xe hơi tổng thanh toán 2.299.000.000(đã bao gồm 10% thuế)
Mua về chưa sử dụng bán lại liền. Thì khi QT thuế TNDN phần nguyên giá trên 1.6 tỷ có phải loại ra vào chỉ tiêu B4 trên tờ khai không ạ(Nguyên giá: 2.139.000.000-1.600.000.000=539.000.000).
Mua xe: N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000
N133: 160.000.000
C331: 2.299.000.000

Chưa rõ câu hỏi của bạn lắm, nhưng nếu là TSCĐ, mua về chưa sử dụng, bán lại liền, chưa khấu hao, thì đâu có CP gì đâu mà loại trên B4 nhỉ

 

[nguyenthihuong1992]

Chưa rõ câu hỏi của bạn lắm, nhưng nếu là TSCĐ, mua về chưa sử dụng, bán lại liền, chưa khấu hao, thì đâu có CP gì đâu mà loại trên B4 nhỉ

Cái phần tiền chênh lệch giữa nguyên giá và 1.6 tỷ có được đưa vào chi phí không ạ, phần chênh lệch trên 1.6 tỷ ạ. Hay do chưa khấu hao nên không cần loại chi phí đó ra ạ

 

[Anda]

Cái phần tiền chênh lệch giữa nguyên giá và 1.6 tỷ có được đưa vào chi phí không ạ, phần chênh lệch trên 1.6 tỷ ạ. Hay do chưa khấu hao nên không cần loại chi phí đó ra ạ

Nguyên giá vẫn hạch toán đủ 211, chỉ có khấu hao mới đưa 1.6tỷ, phần vượt đưa B4, bạn đang nhầm giữa 211 và 214

 

[nguyenthihuong1992]

Nguyên giá vẫn hạch toán đủ 211, chỉ có khấu hao mới đưa 1.6tỷ, phần vượt đưa B4, bạn đang nhầm giữa 211 và 214

Chị coi lại định khoản của em nhé
1) Mua xe:
N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000(nguyên giá)
N133: 160.000.000(phần thuế được khấu trừ)
C331: 2.299.000.000
2) Chi phí loại khi lên tờ khai TNDN
Nguyên giá-1.6 tỷ = 2.139.000.000 - 1.600.000.000 = 539.000.000 (loại vào chỉ tiêu B4)

 

[Anda]

Chị coi lại định khoản của em nhé
1) Mua xe:
N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000(nguyên giá)
N133: 160.000.000(phần thuế được khấu trừ)
C331: 2.299.000.000
2) Chi phí loại khi lên tờ khai TNDN
Nguyên giá-1.6 tỷ = 2.139.000.000 - 1.600.000.000 = 539.000.000 (loại vào chỉ tiêu B4)

Bạn cho mình bút toán với trị giá bạn bán xe ra

 

[nguyenthihuong1992]

Bạn cho mình bút toán với trị giá bạn bán xe ra

Ban xe:
N131: 2.299.000.000
C711: 2090.000.000
C3331: 290.000.000

 

[Anda]

Ban xe:
N131: 2.299.000.000
C711: 2090.000.000
C3331: 290.000.000

Mua vào bán ra liền làm gì, để mình phải chịu thuế VAT đầu ra vậy bạn, mua TSCĐ vào VAT chỉ được khấu trừ 160tr, nhưng bán ra bao nhiêu phải nộp bấy nhiêu.

 

[nguyenthihuong1992]

Mua vào bán ra liền làm gì, để mình phải chịu thuế VAT đầu ra vậy bạn, mua TSCĐ vào VAT chỉ được khấu trừ 160tr, nhưng bán ra bao nhiêu phải nộp bấy nhiêu.

Sếp mua xe riêng nhưng có 1 số vấn đề nên phải lấy tên công ty mua, mua xong bán lại cho sếp luôn. Vậy giờ em làm như trên hợp lý không?

 

[Anda]

1) Mua xe:
N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000(nguyên giá)
N133: 160.000.000(phần thuế được khấu trừ)
C331: 2.299.000.000
2) Bán xe:
N131: 2.299.000.000
C711: 2.090.000.000
C3331: 209.000.000

N811: 2.139.000.000
C211: 2.139.000.000

Theo mình đây là cách hạch toán, và mình không loại gì trên B4 do chưa khấu hao

 

[nguyenthihuong1992]

1) Mua xe:
N211: 2.090.000.000+(209.000.000-160.000.000)=2.139.000.000(nguyên giá)
N133: 160.000.000(phần thuế được khấu trừ)
C331: 2.299.000.000
2) Bán xe:
N131: 2.299.000.000
C711: 2.090.000.000
C3331: 209.000.000

N811: 2.139.000.000
C211: 2.139.000.000

Theo mình đây là cách hạch toán, và mình không loại gì trên B4 do chưa khấu hao

Cái định khoản này em lại ghi nhận số tiền là 2.090.000.000, sai hả chị
N811: 2.139.000.000
C211: 2.139.000.000

 

[Anda]

Cái định khoản này em lại ghi nhận số tiền là 2.090.000.000, sai hả chị
N811: 2.139.000.000
C211: 2.139.000.000

Ghi nhận 2.090.000.000 thì 49tr treo ở 211 làm gì?

 

[nguyenthihuong1992]

Ghi nhận 2.090.000.000 thì 49tr treo ở 211 làm gì?

Em cám ơn chị nhé. Nhưng mà phần trên 1.6 tỷ sao lại không loại chị, phần đó đâu có được đưa vào chi phí