Cần hỏi Nhờ các bác tư vấn giúp mình đề bài này với. Thanks các bác.

[Mr.Hưng]

Một doanh nghiệp nhận được biên bản xác nhận số liệu kiểm tra của chi cục thuế quận X ngày 21.01.N+1 với các kết luận như sau:

• Giảm thuế GTGT của các HĐGTGT không phục vụ sản xuất kinh doanh năm N-1 là 15 tr đồng
• Giảm chi phí mua hàng hóa, dịch vụ không sản xuất kinh doanh năm N-1 là: 26 tr đồng
• Giảm chi phí QLDN là chi phí tiền lương không hợp lệ năm N-1 là 27 tr đồng
• Truy thu số tiền thuế TNCN năm N-1 số tiền 4 tr đồng
• Phạt do vi phạm hành chính (Chữ ký ở Liên 1 và liên 3 của 08 tờ hóa đơn GTGT năm N-1 không thống nhất) là 8 trđồng

Là người chịu trách nhiệm lập BCTC của DN trên, anh chị cho biết sẽ xử lý kết luận của biên bản kiểm tra như thế nào? Chỉ rõ kết luận này ảnh hưởng đến số liệu trên BCTC ra sao?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Một doanh nghiệp nhận được biên bản xác nhận số liệu kiểm tra của chi cục thuế quận X ngày 21.01.N+1 với các kết luận như sau:

• Giảm thuế GTGT của các HĐGTGT không phục vụ sản xuất kinh doanh năm N-1 là 15 tr đồng
• Giảm chi phí mua hàng hóa, dịch vụ không sản xuất kinh doanh năm N-1 là: 26 tr đồng
• Giảm chi phí QLDN là chi phí tiền lương không hợp lệ năm N-1 là 27 tr đồng
• Truy thu số tiền thuế TNCN năm N-1 số tiền 4 tr đồng
• Phạt do vi phạm hành chính (Chữ ký ở Liên 1 và liên 3 của 08 tờ hóa đơn GTGT năm N-1 không thống nhất) là 8 trđồng

Là người chịu trách nhiệm lập BCTC của DN trên, anh chị cho biết sẽ xử lý kết luận của biên bản kiểm tra như thế nào? Chỉ rõ kết luận này ảnh hưởng đến số liệu trên BCTC ra sao?

cái này là bài tập mà em? tự giải và nêu ý kiến bản thân rồi hỏi anh chị đúng hay chưa? có bổ sung gì thêm chứ anh chị ko có giải giúp đâu em

 

[Mr.Hưng]

cái này là bài tập mà em? tự giải và nêu ý kiến bản thân rồi hỏi anh chị đúng hay chưa? có bổ sung gì thêm chứ anh chị ko có giải giúp đâu em

Em cũng giải được như vầy mong anh xem giúp em ạ:

• Giảm thuế GTGT của các HĐGTGT không phục vụ sản xuất kinh doanh năm N-1 là 15 tr đồng

Điều chỉnh tại thời điểm nhận quyết định phạt N811 C1331 C 3339. Ảnh hưởng đến chỉ tiêu B4 của BCTC năm N+1

• Giảm chi phí mua hàng hóa, dịch vụ không sản xuất kinh doanh năm N-1 là: 26 tr đồng
• Giảm chi phí QLDN là chi phí tiền lương không hợp lệ năm N-1 là 27 tr đồng
  • Ảnh hưởng đển TNDN TH 1: Không trọng yếu xử lý trong năm N+1 N4211 C3334 C3339, TH 2 trong yếu điều chỉnh năm N: N 811 C 3334 ảnh hưởng đến BCTC năm N phần chậm nộp đưa vào 3339 của năm N+1
• Truy thu số tiền thuế TNCN năm N-1 số tiền 4 tr đồng

Không ảnh hưởng đến BCTC truy thu lại của NLĐ N334 C3335 tại thời điểm nhận quyết định

• Phạt do vi phạm hành chính (Chữ ký ở Liên 1 và liên 3 của 08 tờ hóa đơn GTGT năm N-1 không thống nhất) là 8 trđồng

Ghi nhận tại thời điểm nhận QĐ N811 C3339 ảnh hưởng đến BCTC năm N+1.

 

[thanhtam2810]

Em cũng giải được như vầy mong anh xem giúp em ạ:

• Giảm thuế GTGT của các HĐGTGT không phục vụ sản xuất kinh doanh năm N-1 là 15 tr đồng

Điều chỉnh tại thời điểm nhận quyết định phạt N811 C1331 C 3339. Ảnh hưởng đến chỉ tiêu B4 của BCTC năm N+1

• Giảm chi phí mua hàng hóa, dịch vụ không sản xuất kinh doanh năm N-1 là: 26 tr đồng
• Giảm chi phí QLDN là chi phí tiền lương không hợp lệ năm N-1 là 27 tr đồng
  • Ảnh hưởng đển TNDN TH 1: Không trọng yếu xử lý trong năm N+1 N4211 C3334 C3339, TH 2 trong yếu điều chỉnh năm N: N 811 C 3334 ảnh hưởng đến BCTC năm N phần chậm nộp đưa vào 3339 của năm N+1
• Truy thu số tiền thuế TNCN năm N-1 số tiền 4 tr đồng

Không ảnh hưởng đến BCTC truy thu lại của NLĐ N334 C3335 tại thời điểm nhận quyết định

• Phạt do vi phạm hành chính (Chữ ký ở Liên 1 và liên 3 của 08 tờ hóa đơn GTGT năm N-1 không thống nhất) là 8 trđồng

Ghi nhận tại thời điểm nhận QĐ N811 C3339 ảnh hưởng đến BCTC năm N+1.

Bạn đã có câu trả lời chưa ạ