Cần hỏi Phân bổ thuế GTGT trong trường hợp sau như thế nào?

[Vulien1210]

Dạ anh chị cho em hỏi quý 1 và quý 2 bên em chưa phát sinh doanh thu nên em vẫn kê khai khấu trừ thuế GTGT, quý 3+4 phát sinh doanh thu ko chịu thuế, nên thuế GTGT em đã đưa hết vào chi phí ko khấu trừ, giờ cuối năm em phân bổ lại thuế GTGT cho cả năm thì phần thuế GTGT còn được khấu trừ của quý 1+2 em đưa vào giảm chi tiêu trong tờ khai quý 4 thì có fai nộp lại tờ khai của quý 1+2 ko ạ? em cám ơn ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ anh chị cho em hỏi quý 1 và quý 2 bên em chưa phát sinh doanh thu nên em vẫn kê khai khấu trừ thuế GTGT, quý 3+4 phát sinh doanh thu ko chịu thuế, nên thuế GTGT em đã đưa hết vào chi phí ko khấu trừ, giờ cuối năm em phân bổ lại thuế GTGT cho cả năm thì phần thuế GTGT còn được khấu trừ của quý 1+2 em đưa vào giảm chi tiêu trong tờ khai quý 4 thì có fai nộp lại tờ khai của quý 1+2 ko ạ? em cám ơn ạ!

Trong năm chỉ có phần doanh thu không chịu thuế thì tiền thuế khấu trừ cho vào chi phí rồi em, KHBS lại quý 01 và quý 02 thôi

 

[Vulien1210]

Dạ vậy anh cho em hỏi năm 2022 bên em ko có phát sinh doanh thu, vậy cái phần thuế GTGT kê khai đó có được khấu trừ ko ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ vậy anh cho em hỏi năm 2022 bên em ko có phát sinh doanh thu, vậy cái phần thuế GTGT kê khai đó có được khấu trừ ko ạ?

Không em

 

[Vulien1210]

Dạ nếu vậy cái thuế GTGT em kê khai khấu trừ năm 2022 giờ xử lý như thế nào ạ? do năm đó ko có phát sinh doanh thu nên em vẫn đưa vào khấu trừ hết ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ nếu vậy cái thuế GTGT em kê khai khấu trừ năm 2022 giờ xử lý như thế nào ạ? do năm đó ko có phát sinh doanh thu nên em vẫn đưa vào khấu trừ hết ạ

sai thì KHBS và điều chỉnh lại thôi em.