Chia sẻ Phụ lục giảm thuế GTGT khi có mặt hàng chịu thuế 8 có gì mới không?

[Kế Toán SG]

Dạ Bác cho em hỏi chút 5.Hóa đơn tiếp khách, ăn uống . Trên nội dung hóa đơn là chi tiết , đơn giá các món ăn vậy có cần phải liệt kê chi tiết từng món ăn như trong nội dung hóa đơn vào phụ lục không ạ?. Nếu chỉ ghi ngắn gọn thức ăn uống rồi ghi tổng tiền trên mỗi tờ hóa đơn được không bác ạ?

ngắn gọn dịch vụ ăn uống

 

[Henry Phan]

Anh Thức ơi, cho em hỏi với ạ!
Công ty em là Công ty hoạt động kinh doanh xổ số. Hàng tháng em kê khai thuế GTGT em thường phải kê 2 loại tờ khai, 1 loại cho hoạt động kinh doanh thông thường, 1 loại cho hoạt động kinh doanh xổ số.
Hoạt động kinh doanh thông thường thuế suất đầu ra 8%, tuy nhiên số thuế phát sinh rất thấp
Hoạt động kinh doanh xổ số thuế suất đầu ra 10%, số thuế phát sinh nhiều nên em kê thuế GTGT đầu vào được khấu trừ ở tờ khai này
Vậy nếu kê khai ở phiên bản 5.2.2 em có cần phải kê PL142 ko?
Em cảm ơn anh

 

[HoangDung]

Anh Thức ơi, cho em hỏi với ạ!
Công ty em là Công ty hoạt động kinh doanh xổ số. Hàng tháng em kê khai thuế GTGT em thường phải kê 2 loại tờ khai, 1 loại cho hoạt động kinh doanh thông thường, 1 loại cho hoạt động kinh doanh xổ số.
Hoạt động kinh doanh thông thường thuế suất đầu ra 8%, tuy nhiên số thuế phát sinh rất thấp
Hoạt động kinh doanh xổ số thuế suất đầu ra 10%, số thuế phát sinh nhiều nên em kê thuế GTGT đầu vào được khấu trừ ở tờ khai này
Vậy nếu kê khai ở phiên bản 5.2.2 em có cần phải kê PL142 ko?
Em cảm ơn anh

Đầu ra có 8% thì kê, ko có thì không kê bạn nhé

 

[Henry Phan]

Kê thuế đầu vào khấu trừ vào tờ khai có thuế đầu ra 10% rồi nhưng thực tế Công ty vẫn phát sinh thuế đầu ra 8% thì ko biết là ko kê phụ lục có bị sai ko

 

[Xuân Sinh]

Dạ cho em hỏi với ạ. Công ty bên em lắp ráp xe tải, có những hoá đơn đầu vào liên quan đến lắp ráp sản xuất xe như: sơn, inox đóng thùng xe, chi phí nhận hàng nhập khẩu, lốp xe,... thuế suất 8%, vậy PL 142 em cần kê phần hoá đơn đầu vào ko ạ. hoá đơn đầu ra xuất "xe tải, thùng xe tải" 8%.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ cho em hỏi với ạ. Công ty bên em lắp ráp xe tải, có những hoá đơn đầu vào liên quan đến lắp ráp sản xuất xe như: sơn, inox đóng thùng xe, chi phí nhận hàng nhập khẩu, lốp xe,... thuế suất 8%, vậy PL 142 em cần kê phần hoá đơn đầu vào ko ạ. hoá đơn đầu ra xuất "xe tải, thùng xe tải" 8%.

Đầu ra có 8% thì kê cả đầu vào luôn em

 

[Thức Nguyễn Văn]

Kê thuế đầu vào khấu trừ vào tờ khai có thuế đầu ra 10% rồi nhưng thực tế Công ty vẫn phát sinh thuế đầu ra 8% thì ko biết là ko kê phụ lục có bị sai ko

có đầu ra 8% thì phải kê thêm đầu vào nữa em

 

[Hoa93]

A ơi a cho e hỏi về phần nội dung của dịch vụ mua vào: bên e có hd tiền điện, các nguyên vật liệu như dầu rán, bột mì: e ghi chung chung là :” hàng hoá dịch vụ “ đc ko hay bắt buộc phải ghi
- điện: 1.000.000
- dầu rán: 1.000.000
- bột mì: 1.000.000
Hay e chỉ ghi chung: hàng hoá dịch vụ: 3.000.000₫, vat 8%: 240.000₫ Ạ?

 

[HoangDung]

A ơi a cho e hỏi về phần nội dung của dịch vụ mua vào: bên e có hd tiền điện, các nguyên vật liệu như dầu rán, bột mì: e ghi chung chung là :” hàng hoá dịch vụ “ đc ko hay bắt buộc phải ghi
- điện: 1.000.000
- dầu rán: 1.000.000
- bột mì: 1.000.000
Hay e chỉ ghi chung: hàng hoá dịch vụ: 3.000.000₫, vat 8%: 240.000₫ Ạ?

Ghi tách ra bạn nhé
Điên
Dầu rán
Bột bì

 

[Hoa93]

Ghi tách ra bạn nhé
Điên
Dầu rán
Bột bì

Dạ vâng ạ. E cảm ơn c ạ

 

[Hocungchu]

Cho mình hỏi hóa đơn bán ra chiết khấu 8% thì mình kê đầu ra không được tính (giá trị âm) thì mình kê đầu vào hay không kê ạ?

 

[Dung xinh]

Cho mình hỏi hóa đơn bán ra chiết khấu 8% thì mình kê đầu ra không được tính (giá trị âm) thì mình kê đầu vào hay không kê ạ?

Nếu có hóa đơn đầu vào 8 % thì kê khai cả đầu vào nhé bạn
Với hóa đơn đầu ra 8% mà có chiết khấu thì số lên tờ khai là số đã trừ chiết khấu nhé

 

[mytrang1106]

Cho em hỏi em điền vậy được ko ạ?

 

[Dung xinh]

Cho em hỏi em điền vậy được ko ạ?
Xem đính kèm 19973

Ở mục I ấy, nó là tên hàng hóa , bạn ghi như mục 2 nhé, chứ ko ghi tổng như kia đâu nè

 

[mytrang1106]

Ở mục I ấy, nó là tên hàng hóa , bạn ghi như mục 2 nhé, chứ ko ghi tổng như kia đâu nè

ghi vậy chết người đó nha, đầu vào nhiều lắm nếu phát sinh ít thì còn chi tiết như đầu ra chứ phát sinh vài trăm đồng cả ngàn cái chết đi sớm quá

 

[Dung xinh]

ghi vậy chết người đó nha, đầu vào nhiều lắm nếu phát sinh ít thì còn chi tiết như đầu ra chứ phát sinh vài trăm đồng cả ngàn cái chết đi sớm quá

thuế quy định như vậy đó bạn, bạn có thể nhóm chung các loại hàng hóa cùng loại vào để cho lên 1 dòng.

 

[Lưu Hương]

Ghi tách ra bạn nhé
Điên
Dầu rán
Bột bì

Chị cho em hỏi hoá đơn chứng từ phí nhập khẩu như: xếp dỡ, vệ sinh cont, cân bằng cont,….mỗi dòng 1 phí nhưng xuất chung vào 1 hoá đơn thì kê khai vào phụ lục ghi chung là chi phí hải quan hoặc c phí mua hàng đc ko ạ

 

[Nguyennhan1405]

Chị cho em hỏi hoá đơn chứng từ phí nhập khẩu như: xếp dỡ, vệ sinh cont, cân bằng cont,….mỗi dòng 1 phí nhưng xuất chung vào 1 hoá đơn thì kê khai vào phụ lục ghi chung là chi phí hải quan hoặc c phí mua hàng đc ko ạ

ghi theo từng dòng hàng tương ứng trên hóa đơn luôn nhé.

 

[Henry Phan]

có đầu ra 8% thì phải kê thêm đầu vào nữa em

Nhưng vấn đề là bên em hàng tháng phải lập 2 loại tờ khai GTGT, 1 tờ khai thông thường, 1 tờ khai xổ số
- Tờ khai thông thường có thuế đầu ra 8%, nhưng phát sinh số tiền thuế rất ít (khoảng 5-7tr/tháng)
- Tờ khai HĐ Xổ số có thuế đầu ra 10%, số thuế đầu ra phát sinh nhiều nên trước giờ em khai thuế đầu vào được khấu trừ ở tờ khai này vì thuế đầu vào 1 tháng hơn 100tr
Vậy theo quy định mới thì thuế đầu vào được khấu trừ của bên em phải kê ở bên tờ khai nào, phải kê như thế nào mới đúng

 

[mytrang1106]

thuế quy định như vậy đó bạn, bạn có thể nhóm chung các loại hàng hóa cùng loại vào để cho lên 1 dòng.

Ok bạn. Cảm ơn nhé