Cần hỏi Quên điền tờ khai Quý 1/2025 chi tiêu 38 điều chỉnh tăng kỳ trước do Quý 1 kê khai bổ sung các Quý năm 2024

[Duongthu]

Mọi người cho em hỏi TH này ạ. Vào tháng 3/2025 có truyền tờ khai điều chỉnh bổ sung của các quý trong năm 2024. Tổng VAT còn được khấu trừ tăng 12 triệu. Tuy nhiên khi làm tờ khai quý 1/2025 thì Kế toán quên điền số này vào chỉ tiêu 38 của tờ khai. Vậy ngày 22/7 e kê khai quý 2 thì em xử lý theo phương án nào là đúng ạ.
Phương án 1: Điền số này vào luôn chỉ tiêu 38 của tờ khai Quý 2/2025
Phương án 2: Kê khai bổ sung lại Q1/2025 điền bổ sung chỉ tiêu 38 vào tờ khai bổ sung Q1/2025 => Điền chỉ tiêu 38 này vào tờ khai Quý 2/2025 (Do quý 2 chưa truyền tờ khai)
Phương án 3: Kê khai bổ sung lại Q1/2025 điền bổ sung chỉ tiêu 38 vào tờ khai bổ sung Q1/2025 => Điền chỉ tiêu 38 này vào tờ khai Quý 3/2025 (Thời điểm truyền tờ khai bổ sung Q1/2025)
Cảm ơn mọi người!

 

[Minh KT]

PA 1 em nhé: nguyên tắc là CT 37,38 thể hiện số thay đổi sẽ điền lần đầu trên TK chính thức

 

[Duongthu]

PA 1 em nhé: nguyên tắc là CT 37,38 thể hiện số thay đổi sẽ điền lần đầu trên TK chính thức

tức là quý 1 lẽ ra phải điền rồi nhưng quên thì Quý 2 điền vào là được không sao ạ anh?

 

[Minh KT]

tức là quý 1 lẽ ra phải điền rồi nhưng quên thì Quý 2 điền vào là được không sao ạ anh?

nếu quý 2 chưa khai chính thức thì mới điền được nha bạn

 

[Duongthu]

nếu quý 2 chưa khai chính thức thì mới điền được nha bạn

Chưa kê khai a ạ. Ngoài ra quý 1/2025 cũng có điều chỉnh nhưng giờ mới truyền cùng ngày với Q2/2025 thì có được điền 38 luôn vào Q2/2025 này luôn không ạ