các anh chị cho e hỏi vấn đề này chút ạ:
1. Năm 2021 lần đầu tiên cty có phát sinh nghiệp vụ chuyển nhượng bất động sản là căn hộ mang tên cty, vậy khi làm tời khai quyết toán thuế TNDN, PL 03-1A/TNDN e chỉ kê cho hoạt động sản xuất kinh doanh thông thường thôi hay có bao gồm hoạt động chuyển nhượng bđs ko ạ? vì hoạt động chuyển nhượng kê bên PL 03-5/TNDN rồi, nên e phân vân ạ.
2. Hoạt động chuyển nhượng phát sinh công chứng ngày 30/12/2021, đã hoàn tất việc xuất hóa đơn nhượng bán ngày 30/12/2021, nhưng vì có vấn đề trong việc nhận tiền chuyển khoản của người mua nên đến 4/1/2022 mới nhận được tiền và cty e khai thuế ngày này, Vậy cho e hỏi e có hạch toán phần thuế TNDN hoạt động chuyển nhượng và quyết toán cho hoạt động này ở năm 2021 không hay để sang năm 2022?
1. Năm 2021 lần đầu tiên cty có phát sinh nghiệp vụ chuyển nhượng bất động sản là căn hộ mang tên cty, vậy khi làm tời khai quyết toán thuế TNDN, PL 03-1A/TNDN e chỉ kê cho hoạt động sản xuất kinh doanh thông thường thôi hay có bao gồm hoạt động chuyển nhượng bđs ko ạ? vì hoạt động chuyển nhượng kê bên PL 03-5/TNDN rồi, nên e phân vân ạ.
2. Hoạt động chuyển nhượng phát sinh công chứng ngày 30/12/2021, đã hoàn tất việc xuất hóa đơn nhượng bán ngày 30/12/2021, nhưng vì có vấn đề trong việc nhận tiền chuyển khoản của người mua nên đến 4/1/2022 mới nhận được tiền và cty e khai thuế ngày này, Vậy cho e hỏi e có hạch toán phần thuế TNDN hoạt động chuyển nhượng và quyết toán cho hoạt động này ở năm 2021 không hay để sang năm 2022?
