Cần hỏi Sai chỉ tiêu 23 thì phải làm sao?

[yenmiu]

Trên tờ khai Gtgt của năm 2023 em có điền nhầm chỉ tiêu 23 - Giá trị hàng hoá mua vào: (ghi lộn số)
*Số đúng: 330.665.250
*Số điền nhầm: 330.665.520
Các chỉ tiêu khác: 24;25 vẫn đúng và ko ảnh hưởng đến thuế gtgt được khấu trừ (kỳ này thuế đang được khấu trừ ạ)

TH này e xử lý như nào ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Trên tờ khai Gtgt của năm 2023 em có điền nhầm chỉ tiêu 23 - Giá trị hàng hoá mua vào: (ghi lộn số)
*Số đúng: 330.665.250
*Số điền nhầm: 330.665.520
Các chỉ tiêu khác: 24;25 vẫn đúng và ko ảnh hưởng đến thuế gtgt được khấu trừ (kỳ này thuế đang được khấu trừ ạ)

TH này e xử lý như nào ạ

Không sao e, lỗi nhỉ kệ nó đi

 

[KhoiSuKinhDN]

Chào bạn, trường hợp của bạn chỉ lệch 270đ ở chỉ tiêu [23] (giá trị HHDV mua vào), còn chỉ tiêu [24], [25] và số thuế GTGT được khấu trừ vẫn đúng, nên sai sót này không làm thay đổi số thuế phải nộp hay số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau.

Bạn có thể xử lý theo 2 hướng:
- Nếu muốn hồ sơ khớp tuyệt đối với sổ sách: lập tờ khai bổ sung cho đúng kỳ tính thuế bị sai (tháng/quý đó của năm 2023), chỉ sửa lại chỉ tiêu [23]. Vì không làm phát sinh thêm tiền thuế nên không có tiền chậm nộp.
- Nếu không khai bổ sung: nên lưu lại bảng kê hóa đơn đầu vào kỳ đó kèm ghi chú đối chiếu số đúng 330.665.250 để giải trình khi cơ quan thuế kiểm tra, vì đây chỉ là lỗi đánh máy ở chỉ tiêu thông tin.

Theo mình thì nên khai bổ sung cho sạch, nhất là nếu sau này doanh nghiệp có đề nghị hoàn thuế hoặc bị kiểm tra quyết toán thì số liệu các kỳ sẽ khớp hơn.