Cần hỏi Sau khi nhận quyết định truy thu thuế GTGT, mà số thuế trên tờ khai GTGT thì xử lý như nào ạ?

[hoàng minh thu]

Anh chị cho em hỏi vơi ạ
Quý 2 Năm 2019 : coông ty em quyết toán thuế năm 2017
Sau khi nhận được quyết định thì số thuế GTG bị truy thu là 41.000.000. EM đã nộp 41.000.000 theo quyết định
Nhưng số thuế trên tờ khai đầu kỳ là 39.000.000
Vậy số thuế đầu kỳ em sẽ xử lý như nào ạ
Em xin cảm ơn ạ

 

[TUS]

Số tiền truy thu 41 triệu phải điều chỉnh giảm phần lợi nhuận chưa phân phối hoặc hạch toán vào chi phí khác của năm trước Nợ TK 4211 (hoặc TK 811)/ Có TK 33311 nha

Anh chị cho em hỏi vơi ạ
Quý 2 Năm 2019 : coông ty em quyết toán thuế năm 2017
Sau khi nhận được quyết định thì số thuế GTG bị truy thu là 41.000.000. EM đã nộp 41.000.000 theo quyết định
Nhưng số thuế trên tờ khai đầu kỳ là 39.000.000
Vậy số thuế đầu kỳ em sẽ xử lý như nào ạ
Em xin cảm ơn ạ

 

[hoàng minh thu]

Số tiền truy thu 41 triệu phải điều chỉnh giảm phần lợi nhuận chưa phân phối hoặc hạch toán vào chi phí khác của năm trước Nợ TK 4211 (hoặc TK 811)/ Có TK 33311 nha

vâng, nhưng số dư đầu kỳ trên tờ khai có phải điều chỉnh không ạ. Và nếu bị điều chỉnh thì có phải nộp thuế trong kỳ phát sinh không ạ?