Cần hỏi Sổ sách, báo cáo còn nợ bảo hiểm, thực tế không nợ thì làm sao?

[Tran Hong Van]

Mọi người tư vấn giúp em chỗ này với. trên BCTC năm 2020 bạn cũ vẫn để tồn nợ tiền đóng BHXH nhưng thực tế năm nay em đối chiếu lại thì ko hề nợ và đã trả bằng tiền mặt vậy báo cáo năm nay em phải làm thế nào với khoản tiền BHXH này ạ. Em cảm ơn.

 

[ntthinh]

Mọi người tư vấn giúp em chỗ này với. trên BCTC năm 2020 bạn cũ vẫn để tồn nợ tiền đóng BHXH nhưng thực tế năm nay em đối chiếu lại thì ko hề nợ và đã trả bằng tiền mặt vậy báo cáo năm nay em phải làm thế nào với khoản tiền BHXH này ạ. Em cảm ơn.

Cái này phải xem gốc rễ khoản nợ này là từ đâu
1. Do kế toán hạch toán sai khoản phải đóng BHXH -> Hạch toán lại
2. Do kế toán hạch toán thiếu bút toán chi trả BHXH -> Tìm lại chứng từ nộp tiền, hoặc so sánh trên C12 phần Các khoản đã đóng trong kỳ để xác định thiếu thời điểm nào. Đúng thì làm lại BCTC của năm phát sinh và nộp lại, lười thì điều chỉnh vào năm nay.

 

[Phuonglien.d88]

Mọi người tư vấn giúp em chỗ này với. trên BCTC năm 2020 bạn cũ vẫn để tồn nợ tiền đóng BHXH nhưng thực tế năm nay em đối chiếu lại thì ko hề nợ và đã trả bằng tiền mặt vậy báo cáo năm nay em phải làm thế nào với khoản tiền BHXH này ạ. Em cảm ơn.

Nếu thực tế đã trả bằng tiền mặt phải có phiếu xác nhận thu của cơ quan bảo hiểm. Năm 2021 b lập thêm bút toán bổ sung khoản chi đã nộp cho năm 2020. Đồng nghĩa với việc hết số dư BH và giảm quỹ

 

[Tran Hong Van]

Nếu thực tế đã trả bằng tiền mặt phải có phiếu xác nhận thu của cơ quan bảo hiểm. Năm 2021 b lập thêm bút toán bổ sung khoản chi đã nộp cho năm 2020. Đồng nghĩa với việc hết số dư BH và giảm quỹ

Chị ơi bạn ấy trả tiền mặt nhưng hạch toán nợ 6422/có 1111 giờ em phải làm tn để hợp lý bc năm nay

 

[Phuonglien.d88]

Chị ơi bạn ấy trả tiền mặt nhưng hạch toán nợ 6422/có 1111 giờ em phải làm tn để hợp lý bc năm nay

B ghi ngược lại bút toán sai N1111/6422. Trong phần diễn giải. Ghi ra số phiếu HT sai đó. Năm 2021 Hạch toán đúng lại là được. Nợ 338.../C1111

 

[Tran Hong Van]

B ghi ngược lại bút toán sai N1111/6422. Trong phần diễn giải. Ghi ra số phiếu HT sai đó. Năm 2021 Hạch toán đúng lại là được. Nợ 338.../C1111

Em cảm ơn cả nhà nhé

 

[ntthinh]

Chị ơi bạn ấy trả tiền mặt nhưng hạch toán nợ 6422/có 1111 giờ em phải làm tn để hợp lý bc năm nay

Theo mình thì nên nộp lại BCTC, do hạch toán như thế làm tăng chi phí năm trước, không phản ánh đúng kỳ kế toán. Nên làm đến tận gốc vấn đề nhé