Cần hỏi Thuế GTGT 10% hay 8%

[trangia]

Em muốn nhờ cả nhà tư vấn giúp em ạ.
Cty em là cty dịch vụ ( du lịch). em ký hợp đồng với khách tháng 6, đã thực hiện trong tháng 6 nhưng chưa xuất hóa đơn, sang đầu tháng 7 em mới xuất hóa đơn ( do nhiều lý do bên phía khách hàng ko ký thanh lý trong tháng 6 được). Nay tháng 7 em mới xuất thì tính thuế 8% hay 10% mới hợp lý ạ ( chắc sẽ bị phạt vì xuất sai thời điểm phải ko ạ). Nhưng quan trọng là giờ em phải xuất 8% hay 10% thì mới đúng ( đầu vào của cty em tất cả là 10%). Mong anh/chị tư vấn dùm em.

 

[Kế Toán Mới]

Dịch vụ du lịch, em ký hoàn thành lúc nào thì xuất hóa đơn lúc đấy, xác định thời điểm chính xác của cái này thì mới áp thuế suất 8 hay 10%. Nếu sang T7 xuất (nếu sai) thì vẫn phải lấy đúng thuế suất vốn có của nó là 8%

 

[trangia]

chính xác là thời gian thực hiện đến ngày 24/6 là kết thúc tour. Em tìm hiểu thì xuất tháng 7 nếu xuất 10% thì bên mua cũng chỉ được khấu trừ 8% theo nghị định được giảm 2% đúng ko ạ. Nhưng xuất 8% thì thất thu của nhà nước có bị phạt ko ạ. Mức phạt là bao nhiêu đối với trường hợp xuất sai thời điểm và nhà nước có truy thu phần thuế chênh lệch ko ạ. Xin anh/chị tư vấn thêm. Em đang rất hoang mang.

 

[trangia]

Sang đầu tháng 7 em mới làm thanh lý hợp đồng

 

[Kế Toán Mới]

chính xác là thời gian thực hiện đến ngày 24/6 là kết thúc tour. Em tìm hiểu thì xuất tháng 7 nếu xuất 10% thì bên mua cũng chỉ được khấu trừ 8% theo nghị định được giảm 2% đúng ko ạ. Nhưng xuất 8% thì thất thu của nhà nước có bị phạt ko ạ. Mức phạt là bao nhiêu đối với trường hợp xuất sai thời điểm và nhà nước có truy thu phần thuế chênh lệch ko ạ. Xin anh/chị tư vấn thêm. Em đang rất hoang mang.

Vấn đề không phải cứ tháng 7 là xuất 8% em à. Em phải tìm hiểu chính xác thời điểm xuất hóa đơn đúng của dịch vụ/hàng hóa đó xảy ra là trong Tháng 6 hay trong Tháng 7 . Nếu trong Tháng 6 thì em phả xuất 10% ( bất kể thời điểm em xuất hóa đơn thực tế là đang sang T7).

 

[trangia]

Dạ em hiểu ý rồi ạ, vậy em xuất 10% thì bên mua hàng vẫn được khấu trừ 10% hay có cần thêm giấy tờ gì để bổ sung ko ạ, em đọc 1 số thông tin thì ngta nói hóa đơn tháng 7 trong danh mục được giảm thuế mà xuất 10% thì chỉ được khấu trừ 8%. Rất nhiều thông tin từ nhiều hướng nên em ko biết cái nào đúng. Thực tế em đã xuất hóa đơn tháng 7 10% cho khách, nhưng họ ko chịu, họ bắt hủy xuất lại 8% để giảm tiền thuế cho họ, em phân vân chỗ xuất 10% thì khách vẫn được khấu trừ 10% hay 8% để em cãi tay đôi với họ.

 

[Hưng Phạm]

Bạn tham khảo trả lời của cục thuế Bình Định nhé, theo như TH của bạn, cung cấp và hoàn thành trong tháng 6 thì suất thuế 10% là đúng theo quy định.