Cần hỏi Thuế GTGT 10% hay 8%

trangia

Kế Toán
Tham gia
22/7/23
Bài viết
4
Thích
0
Em muốn nhờ cả nhà tư vấn giúp em ạ.
Cty em là cty dịch vụ ( du lịch). em ký hợp đồng với khách tháng 6, đã thực hiện trong tháng 6 nhưng chưa xuất hóa đơn, sang đầu tháng 7 em mới xuất hóa đơn ( do nhiều lý do bên phía khách hàng ko ký thanh lý trong tháng 6 được). Nay tháng 7 em mới xuất thì tính thuế 8% hay 10% mới hợp lý ạ ( chắc sẽ bị phạt vì xuất sai thời điểm phải ko ạ). Nhưng quan trọng là giờ em phải xuất 8% hay 10% thì mới đúng ( đầu vào của cty em tất cả là 10%). Mong anh/chị tư vấn dùm em.
 

Kế Toán Mới

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
15/11/21
Bài viết
1,104
Thích
586
Dịch vụ du lịch, em ký hoàn thành lúc nào thì xuất hóa đơn lúc đấy, xác định thời điểm chính xác của cái này thì mới áp thuế suất 8 hay 10%. Nếu sang T7 xuất (nếu sai) thì vẫn phải lấy đúng thuế suất vốn có của nó là 8%
 

trangia

Kế Toán
Tham gia
22/7/23
Bài viết
4
Thích
0
chính xác là thời gian thực hiện đến ngày 24/6 là kết thúc tour. Em tìm hiểu thì xuất tháng 7 nếu xuất 10% thì bên mua cũng chỉ được khấu trừ 8% theo nghị định được giảm 2% đúng ko ạ. Nhưng xuất 8% thì thất thu của nhà nước có bị phạt ko ạ. Mức phạt là bao nhiêu đối với trường hợp xuất sai thời điểm và nhà nước có truy thu phần thuế chênh lệch ko ạ. Xin anh/chị tư vấn thêm. Em đang rất hoang mang.
 

Kế Toán Mới

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
15/11/21
Bài viết
1,104
Thích
586
chính xác là thời gian thực hiện đến ngày 24/6 là kết thúc tour. Em tìm hiểu thì xuất tháng 7 nếu xuất 10% thì bên mua cũng chỉ được khấu trừ 8% theo nghị định được giảm 2% đúng ko ạ. Nhưng xuất 8% thì thất thu của nhà nước có bị phạt ko ạ. Mức phạt là bao nhiêu đối với trường hợp xuất sai thời điểm và nhà nước có truy thu phần thuế chênh lệch ko ạ. Xin anh/chị tư vấn thêm. Em đang rất hoang mang.
Vấn đề không phải cứ tháng 7 là xuất 8% em à. Em phải tìm hiểu chính xác thời điểm xuất hóa đơn đúng của dịch vụ/hàng hóa đó xảy ra là trong Tháng 6 hay trong Tháng 7 . Nếu trong Tháng 6 thì em phả xuất 10% ( bất kể thời điểm em xuất hóa đơn thực tế là đang sang T7).
 

trangia

Kế Toán
Tham gia
22/7/23
Bài viết
4
Thích
0
Dạ em hiểu ý rồi ạ, vậy em xuất 10% thì bên mua hàng vẫn được khấu trừ 10% hay có cần thêm giấy tờ gì để bổ sung ko ạ, em đọc 1 số thông tin thì ngta nói hóa đơn tháng 7 trong danh mục được giảm thuế mà xuất 10% thì chỉ được khấu trừ 8%. Rất nhiều thông tin từ nhiều hướng nên em ko biết cái nào đúng. Thực tế em đã xuất hóa đơn tháng 7 10% cho khách, nhưng họ ko chịu, họ bắt hủy xuất lại 8% để giảm tiền thuế cho họ, em phân vân chỗ xuất 10% thì khách vẫn được khấu trừ 10% hay 8% để em cãi tay đôi với họ.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ