Cần hỏi THUẾ GTGT 10% SANG 8%

[vdtquynh]

Anh chị có kinh nghiệm trao đổi thuế suất GTGT từ 10% được giảm 2% tư vấn giúp em trường hợp này với:
Cty có ký hợp đồng thi công, lắp đặt của phòng tắm kính (hợp đồng ký tháng 7/2023 và thực hiện cho đến hiện tại luôn), đã xuất hóa đơn tháng 6-9/2023 ra với thuế suất 10%.
Hiện tại yêu cầu xuất hóa đơn tiếp tục (chưa quyết toán), vậy có cần làm phụ lục hợp đồng không, và điêu chỉnh lại thuế suất đối với các Hóa đơn đã xuất như thế nào?

 

[Vũ Thu Phương]

Anh chị có kinh nghiệm trao đổi thuế suất GTGT từ 10% được giảm 2% tư vấn giúp em trường hợp này với:
Cty có ký hợp đồng thi công, lắp đặt của phòng tắm kính (hợp đồng ký tháng 7/2023 và thực hiện cho đến hiện tại luôn), đã xuất hóa đơn tháng 6-9/2023 ra với thuế suất 10%.
Hiện tại yêu cầu xuất hóa đơn tiếp tục (chưa quyết toán), vậy có cần làm phụ lục hợp đồng không, và điêu chỉnh lại thuế suất đối với các Hóa đơn đã xuất như thế nào?

hóa đơn đã xuất vat theo quy định tại thời điểm xuất hóa đơn thì không phải điều chỉnh đâu bạn,
bây giờ cần xuất tiếp thì xuất theo vat hiện hành nhé
bạn kiểm tra trong hợp đồng ghi câu : trong quá trình thực hiện hợp đồng nếu có bất kì sự thay đổi theo hướng dẫn của cơ quan chức năng có thẩm quyền về mức thuế mới thì hai bên điều chỉnh theo quy định hiện hành ..." thì không phải ký thêm phụ lục điều chỉnh vat nha

 

[vdtquynh]

hóa đơn đã xuất vat theo quy định tại thời điểm xuất hóa đơn thì không phải điều chỉnh đâu bạn,
bây giờ cần xuất tiếp thì xuất theo vat hiện hành nhé
bạn kiểm tra trong hợp đồng ghi câu : trong quá trình thực hiện hợp đồng nếu có bất kì sự thay đổi theo hướng dẫn của cơ quan chức năng có thẩm quyền về mức thuế mới thì hai bên điều chỉnh theo quy định hiện hành ..." thì không phải ký thêm phụ lục điều chỉnh vat nha

dạ, thời điểm ký hợp đồng không có nội dung này rồi, mình có form phụ lục điều chỉnh này không share giúp em nhé.

 

[vdtquynh]

hóa đơn đã xuất vat theo quy định tại thời điểm xuất hóa đơn thì không phải điều chỉnh đâu bạn,
bây giờ cần xuất tiếp thì xuất theo vat hiện hành nhé
bạn kiểm tra trong hợp đồng ghi câu : trong quá trình thực hiện hợp đồng nếu có bất kì sự thay đổi theo hướng dẫn của cơ quan chức năng có thẩm quyền về mức thuế mới thì hai bên điều chỉnh theo quy định hiện hành ..." thì không phải ký thêm phụ lục điều chỉnh vat nha

dạ, em nói thêm chút, do tiền thuế cũng nhiều nên DN cũng muốn làm điều chỉnh để được giảm số thuế phải nộp, vậy cách ghi điều chỉnh thuế trên những hóa đơn này ghi như thế nào cho đúng ạ?

 

[Vũ Thu Phương]

Đây bạn tham khảo mẫu này bên mình bộ phận pháp lý họ tự soạn ak
Bạn đính kèm thêm cái bảng giá trị để thấy sau điều chỉnh hợp đồng sẽ thay đổi ntn, đại khái vậy ak

 

[vdtquynh]

Đây bạn tham khảo mẫu này bên mình bộ phận pháp lý họ tự soạn ak
Bạn đính kèm thêm cái bảng giá trị để thấy sau điều chỉnh hợp đồng sẽ thay đổi ntn, đại khái vậy ak

Em cảm ơn ạ

 

[Lương Thị Thìn]

dạ, em nói thêm chút, do tiền thuế cũng nhiều nên DN cũng muốn làm điều chỉnh để được giảm số thuế phải nộp, vậy cách ghi điều chỉnh thuế trên những hóa đơn này ghi như thế nào cho đúng ạ?

Không điều chỉnh được bạn nhé, hóa đơn đã xuất đúng thuế suất rồi thì bạn điều chỉnh lại sẽ thành sai

 

[Bùi Thúy Hà]

dạ, thời điểm ký hợp đồng không có nội dung này rồi, mình có form phụ lục điều chỉnh này không share giúp em nhé.

Mẫu phụ lục thay đổi thuế suất đây em tham khảo em nhé.

 

[vdtquynh]

Không điều chỉnh được bạn nhé, hóa đơn đã xuất đúng thuế suất rồi thì bạn điều chỉnh lại sẽ thành sai

Hóa đơn đã xuất 2023 là thuế 10 %, mà theo ngành hàng thì thuế đúng thời điểm đó là 8% cơ, được giảm thuế 2% chị à

 

[Vũ Thu Phương]

Hóa đơn đã xuất 2023 là thuế 10 %, mà theo ngành hàng thì thuế đúng thời điểm đó là 8% cơ, được giảm thuế 2% chị à

đúng rồi bạn,

 

[vdtquynh]

Mẫu phụ lục thay đổi thuế suất đây em tham khảo em nhé.

dạ, em cảm ơn chị

 

[vdtquynh]

đúng rồi bạn,

dạ, vậy có nên làm điều chỉnh hóa đơn cho kỳ quý 3/2024 không chị? phải chỉnh lại tất cả tờ khai quý liên quan và bctc 2023 cùng luôn?

 

[Vũ Thu Phương]

bạn hiểu như vầy nè, 6 tháng đầu năm 2023 thuế gtgt 10% bạn xuất hóa đơn 10% ok. 6 tháng cuối năm 2023 đến giờ thuế vat 8% thì bạn xuất 8% là đúng không phải điều chỉnh hóa đơn đã xuất nhen. giờ chỉ có làm cái phụ lục hợp đồng để mình thòng cái câu là thuế gtgt biến động và áp dụng theo quy định hiện hành tại thời điểm đó là được,

 

[Vũ Thu Phương]

Bên mình cũng ký hợp đồng xây dựng kéo dài, lúc xuất vat 8% lúc 10% đây, mình xuất hóa đơn căn cứ vào thời điểm mình ký nghiệm thu bàn giao, chứ không xuất hóa đơn căn cứ vào thời điểm ký hợp đồng nhé bạn

 

[vdtquynh]

bạn hiểu như vầy nè, 6 tháng đầu năm 2023 thuế gtgt 10% bạn xuất hóa đơn 10% ok. 6 tháng cuối năm 2023 đến giờ thuế vat 8% thì bạn xuất 8% là đúng không phải điều chỉnh hóa đơn đã xuất nhen. giờ chỉ có làm cái phụ lục hợp đồng để mình thòng cái câu là thuế gtgt biến động và áp dụng theo quy định hiện hành tại thời điểm đó là được,

dạ, tks chị, vì hd xuất là vào thời điểm 6 tháng cuối năm 2023 vat 10% nên em mới tính làm điều chỉnh những hd xuất thời điểm này thôi, hỏi cách thức nếu nhiêu khê thì thôi ko điều chỉnh nữa, nhưng thấy tiền thuế chênh cũng nhiều nhiều nên hỏi cho tới để gỡ cho DN.

 

[thuytrangktt]

Anh chị có kinh nghiệm trao đổi thuế suất GTGT từ 10% được giảm 2% tư vấn giúp em trường hợp này với:
Cty có ký hợp đồng thi công, lắp đặt của phòng tắm kính (hợp đồng ký tháng 7/2023 và thực hiện cho đến hiện tại luôn), đã xuất hóa đơn tháng 6-9/2023 ra với thuế suất 10%.
Hiện tại yêu cầu xuất hóa đơn tiếp tục (chưa quyết toán), vậy có cần làm phụ lục hợp đồng không, và điêu chỉnh lại thuế suất đối với các Hóa đơn đã xuất như thế nào?

Từ tháng 7,8,9 là trở đi được giảm thuế suất xuống 8% nhưng bạn xuất 10% vậy giờ bạn làm hoá đơn điều chỉnh số chênh lệch từ tháng 7.8.9 cho hoá đơn đã xuất cho đúng quy định đồng thời làm phụ lục hợp đồng để bổ xung thuế suất .

 

[thuytrangktt]

Từ tháng 7,8,9 là trở đi được giảm thuế suất xuống 8% nhưng bạn xuất 10% vậy giờ bạn làm hoá đơn điều chỉnh số chênh lệch từ tháng 7.8.9 cho hoá đơn đã xuất cho đúng quy định đồng thời làm phụ lục hợp đồng để bổ xung thuế suất .

 

[vdtquynh]

Từ tháng 7,8,9 là trở đi được giảm thuế suất xuống 8% nhưng bạn xuất 10% vậy giờ bạn làm hoá đơn điều chỉnh số chênh lệch từ tháng 7.8.9 cho hoá đơn đã xuất cho đúng quy định đồng thời làm phụ lục hợp đồng để bổ xung thuế suất .

Dạ, em cảm ơn ạ, có mấy hình thức điều chỉnh giảm thuế trên hóa đơn vậy chị, ghi thuế suất 8% và số âm tiền thuế đã xuất/ ghi thuế suất 2% và số âm tiền thuế chênh? cách nào ổn nhất ạ

 

[Lucky Tran]

Dạ, em cảm ơn ạ, có mấy hình thức điều chỉnh giảm thuế trên hóa đơn vậy chị, ghi thuế suất 8% và số âm tiền thuế đã xuất/ ghi thuế suất 2% và số âm tiền thuế chênh? cách nào ổn nhất ạ

ĐCG thuế suất thì phần nội dung B ghi: Điều chỉnh giảm thuế suất GTGT của hóa đơn, ký hiệu, số, ngày... từ 10% thành 8%, cột thuế suất để 8%, cột tiền thuế: điền số âm chênh lệch tiền thuế vào B nhé