Em chào anh chị, nhờ anh chị hướng dẫn giúp em vấn đề này ạ.
Tháng 11/2025 bên em có nhập 1 lô hàng nhập khẩu, đến tháng 4/2026 phải trả lại (Loại hình B13) vì hàng đó không đáp ứng cấu hình, công năng đã đặt mua (hàng mới 100% chưa sử dụng).
Vậy khi trả hàng, em cần làm các thủ tục gì ạ:
1. Em không phải nộp tờ khai bổ sung quý 4/2025 giảm thuế GTGT đầu vào vì thời điểm này mới phát sinh sự việc đúng không ạ?
2. Giảm số thuế GTGT đầu vào em sẽ thực hiện trên tờ khai Quý 2/2026
3. Đối với trường hợp này có bắt buộc phải xuất hóa đơn GTGT trả hàng k ạ (vì thuế GTGT xuất khẩu 0%)
4. Sau khi có tờ khai trả hàng, em có thể làm thủ tục hoàn thuế đúng k ạ. (Bên FWD nhiều bên họ k nhận làm hoàn và nói làm hoàn với CQ hải quan lâu, có trường hợp không hoàn được).
Nhờ AC hướng dẫn em với ạ
Tháng 11/2025 bên em có nhập 1 lô hàng nhập khẩu, đến tháng 4/2026 phải trả lại (Loại hình B13) vì hàng đó không đáp ứng cấu hình, công năng đã đặt mua (hàng mới 100% chưa sử dụng).
Vậy khi trả hàng, em cần làm các thủ tục gì ạ:
1. Em không phải nộp tờ khai bổ sung quý 4/2025 giảm thuế GTGT đầu vào vì thời điểm này mới phát sinh sự việc đúng không ạ?
2. Giảm số thuế GTGT đầu vào em sẽ thực hiện trên tờ khai Quý 2/2026
3. Đối với trường hợp này có bắt buộc phải xuất hóa đơn GTGT trả hàng k ạ (vì thuế GTGT xuất khẩu 0%)
4. Sau khi có tờ khai trả hàng, em có thể làm thủ tục hoàn thuế đúng k ạ. (Bên FWD nhiều bên họ k nhận làm hoàn và nói làm hoàn với CQ hải quan lâu, có trường hợp không hoàn được).
Nhờ AC hướng dẫn em với ạ
