Cần hỏi Thuế GTGT không được khấu trừ thì xử lý sao?

[Vulien1210]

Dạ anh chị cho em hỏi năm 2022 bên em KD cả mặt hàng chịu thuế và ko chịu thuế, do năm 2022 mới thành lập chưa phát sinh doanh thu nên các hoá đơn đầu vào em vẫn kê khai khấu trừ bình thường, qua năm 2023 phát sinh toàn bộ doanh thu ko chịu thuế, vậy cái phần thuế đã khấu trừ của năm 2022 em phải xử lý như thế nào ạ? em cám ơn ạ!

 

[Thuyduong2023@]

Dạ anh chị cho em hỏi năm 2022 bên em KD cả mặt hàng chịu thuế và ko chịu thuế, do năm 2022 mới thành lập chưa phát sinh doanh thu nên các hoá đơn đầu vào em vẫn kê khai khấu trừ bình thường, qua năm 2023 phát sinh toàn bộ doanh thu ko chịu thuế, vậy cái phần thuế đã khấu trừ của năm 2022 em phải xử lý như thế nào ạ? em cám ơn ạ!

ủa thuế đầu vào là trên hóa đơn ngta xuất cho bạn là ko chịu thuế hay là có thuế suất?

 

[Vulien1210]

Dạ có cả 2 loại luôn ạ

 

[Thuyduong2023@]

Dạ có cả 2 loại luôn ạ

vậy thì cái nào là không chịu thuế thì bạn xuất ra là ko chịu thuế r, còn cái nào có thuế suất thì xuất ra là thuế suất bình thường mà

 

[PNPM]

Dạ anh chị cho em hỏi năm 2022 bên em KD cả mặt hàng chịu thuế và ko chịu thuế, do năm 2022 mới thành lập chưa phát sinh doanh thu nên các hoá đơn đầu vào em vẫn kê khai khấu trừ bình thường, qua năm 2023 phát sinh toàn bộ doanh thu ko chịu thuế, vậy cái phần thuế đã khấu trừ của năm 2022 em phải xử lý như thế nào ạ? em cám ơn ạ!

trong những hóa đơn đầu vào 2022 bạn có tách được cái nào dung cho mặt hàng CT và KCT ko (theo những mặt hàng mà cty bạn kinh doanh á)

 

[Vulien1210]

dạ thường sẽ fai phân bổ thuế GTGT dùng chung có hàng chịu thuế hay ko chịu thuế nhưng do năm 2022 chưa phát sinh doanh thu nên em vẫn kê khai khấu trừ mà chưa phân bổ gi cả, qua năm 2023 thì chỉ phát sinh doanh thu ko chịu thuế nên cái phần thuế của năm 2022 đó em ko biết nên xử lý sao a

 

[Vulien1210]

trong những hóa đơn đầu vào 2022 bạn có tách được cái nào dung cho mặt hàng CT và KCT ko (theo những mặt hàng mà cty bạn kinh doanh á)

dạ đầu vào ko tách riêng dc ạ

 

[PNPM]

dạ thường sẽ fai phân bổ thuế GTGT dùng chung có hàng chịu thuế hay ko chịu thuế nhưng do năm 2022 chưa phát sinh doanh thu nên em vẫn kê khai khấu trừ mà chưa phân bổ gi cả, qua năm 2023 thì chỉ phát sinh doanh thu ko chịu thuế nên cái phần thuế của năm 2022 đó em ko biết nên xử lý sao a

nếu vậy theo mình thì cứ để đó thôi, trên ct43

 

[Linh bà 8]

Doanh thu phát sinh năm nào thì bắt đầu phân bổ đầu vào từ năm đó
2022 k phát sinh khấu trừ toàn bộ
2023 phần đầu vào tách riêng theo mặt hàng rồi thì kê bình thường, phần nào dùng chung thì phân bổ theo tỷ lệ doanh thu chịu thuế và k chịu thuế

 

[Linh bà 8]

dạ đầu vào ko tách riêng dc ạ[/QUOTE
cái này bạn nên xem kỹ lại nhé, xem tách được hay k được, trường hợp nếu đã xác định lại k tách được thì phân bổ trên tổng số thuế đầu vào luôn và được đưa vào chi phí phần không được khấu trừ