Cần hỏi Thuế GTGT không được khấu trừ xử lý thế nào?

[Haitung2018]

Em chào cả nhà ạ
Các ac cho e hỏi 1 chút về thuế GTGT
Bên e có 1 số hóa đơn xăng dầu
Khi đi giao hàng có đổ xăng dầu
Nhưng có 1 số hóa đơn xăng có ghi biển số xe không phải xe của cty e, thì phần tiền xăng dầu đó e vẫn hạch toán và cuối kì tập hợp để đưa lên Mục B4 trên QT TNDN năm, còn phần tiền thuế GTGT không được trừ của nhưng hóa đơn đó e nên hạch toán vào đâu được ạ. E có thể gộp chung vào cùng với tiền xăng dầu của hóa đơn đó, hạch toán vào tk tương ứng phát sinh ( 641,642) sau đó lạoi trên B4 không ạ
Em cám ơn cả nhà ạ

 

[Bùi Thúy Hà]

Em chào cả nhà ạ
Các ac cho e hỏi 1 chút về thuế GTGT
Bên e có 1 số hóa đơn xăng dầu
Khi đi giao hàng có đổ xăng dầu
Nhưng có 1 số hóa đơn xăng có ghi biển số xe không phải xe của cty e, thì phần tiền xăng dầu đó e vẫn hạch toán và cuối kì tập hợp để đưa lên Mục B4 trên QT TNDN năm, còn phần tiền thuế GTGT không được trừ của nhưng hóa đơn đó e nên hạch toán vào đâu được ạ. E có thể gộp chung vào cùng với tiền xăng dầu của hóa đơn đó, hạch toán vào tk tương ứng phát sinh ( 641,642) sau đó lạoi trên B4 không ạ
Em cám ơn cả nhà ạ

Phần đó em cũng cho vào 811 loại đi cùng với tiền hàng của nó em nhé.

 

[Haitung2018]

Phần đó em cũng cho vào 811 loại đi cùng với tiền hàng của nó em nhé.

Vâng, e cám ơn ạ

 

[Haitung2018]

Phần đó em cũng cho vào 811 loại đi cùng với tiền hàng của nó em nhé.

C ơi cho e hỏi thêm là, e có PS chi phí ngân hàng, cụ thể là phí CK quốc tế trong tháng 12/2023
Nhưng sang tháng 01/2024 (02/01/2024) mới nhận được hóa đơn điện tử của ngân hàng.
Vậy thì khoản chi phí đó e hạch toán như vậy đúng không ạ:
N 6422: Phí dịch vụ
N335: Thuế GTGT
Có 1121:Tổng tiền
Sang tháng 1/2024 e nhận được hóa đơn sẽ hạch toán:
N1331:Tiền thuế GTGT
Có 335: