Cần hỏi Thuế nhà thầu có khai lên tờ khai thuế GTGT không?

[Diệu Lê]

Dạ chị cho em hỏi, hóa đơn của nhà cung cấp nước ngoài nên không có VAT thì có kê khai trên chỉ tiêu "Giá trị và thuế giá trị gia tăng của hàng hóa, dịch vụ mua vào [23]" không ạ?

Không bạn, dùng hạch toán kế toán thôi

 

[Moon Sailor]

Dạ chị cho em hỏi, hóa đơn của nhà cung cấp nước ngoài nên không có VAT thì có kê khai trên chỉ tiêu "Giá trị và thuế giá trị gia tăng của hàng hóa, dịch vụ mua vào [23]" không ạ?

Hoá đơn của nhà CC nước ngoài ko có VAT, nhưng cty bạn phải tính VAT thuế nhà thầu và thuế TNDN nhà thầu vì nhà thầu CC nước ngoài đó có ps thu nhập tại VN.

 

[YẾN HẢI]

Hoá đơn của nhà CC nước ngoài ko có VAT, nhưng cty bạn phải tính VAT thuế nhà thầu và thuế TNDN nhà thầu vì nhà thầu CC nước ngoài đó có ps thu nhập tại VN.

Chị ơi, hàng bên em bán chỉ có thuế CIT nhà thầu, em thắc mắc là giá trị phần hàng hóa này sẽ kê khai nên chỉ tiêu [23a] hàng nhập khẩu thì cũng phải kê khai ở chỉ tiêu [23] đúng không ạ?
Vì không có thuế VAT, nên thời điểm kê khai là theo ngày hóa đơn hay theo kỳ đã thanh toán tiền thuế nhà thầu này ạ?

 

[Diệu Lê]

Chị ơi, hàng bên em bán chỉ có thuế CIT nhà thầu, em thắc mắc là giá trị phần hàng hóa này sẽ kê khai nên chỉ tiêu [23a] hàng nhập khẩu thì cũng phải kê khai ở chỉ tiêu [23] đúng không ạ?
Vì không có thuế VAT, nên thời điểm kê khai là theo ngày hóa đơn hay theo kỳ đã thanh toán tiền thuế nhà thầu này ạ?

Không kê đâu bạn

 

[TrangNTT1502]

Cho em hỏi, thời điểm hạch toán thuế GTGT (nộp thay nhà thầu nước ngoài khi nào). Tại thời điểm phát sinh hạy tại thời điểm nộp thuế

 

[Diệu Lê]

Cho em hỏi, thời điểm hạch toán thuế GTGT (nộp thay nhà thầu nước ngoài khi nào). Tại thời điểm phát sinh hạy tại thời điểm nộp thuế

Khi bạn khai thuế và hạch toán luôn

 

[TrangNTT1502]

Khi bạn khai thuế và hạch toán luôn

thời điểm này em chưa nộp thuế, vậy em phải treo kê khai kỳ sau ạ

 

[Minh KT]

Em chào cả nhà!
Công ty em khai và nộp thuế nhà thầu
Em muốn hỏi:
Điền số thuế nhà thầu đã nộp vào chỉ tiêu bao nhiêu trên tờ khai thuế GTGT để được khẩu trừ thuế GTGT ?
Cách hạch toán số thuế nhà thầu đã nộp để được tính chi phí ?
Lần đầu em làm thuế nhà thầu, mong các ACE chỉ giúp em vs ak
Em cảm ơn!

giá trị tính thuế GTGT nhà thầu em cho vào chỉ tiêu 23, tiền thuế cho vào chỉ tiêu 24

 

[vthilen]

Hạch toán khấu trừ như bình thường Nợ tk 133/ Có tk 3331.

Chị ơi cho em hỏi chút! nếu tháng phát sinh hoá đơn khác với tháng phát sinh nộp thuế của hoá đơn đó thì khi làm Tk tháng đó số thuế được khấu trừ sẽ không khớp với sổ của tháng làm tờ khai đúng không ạ/

 

[vthilen]

Chị ơi cho em hỏi chút! nếu tháng phát sinh hoá đơn khác với tháng phát sinh nộp thuế của hoá đơn đó thì khi làm Tk tháng đó số thuế được khấu trừ sẽ không khớp với sổ của tháng làm tờ khai đúng không ạ/
Xem đính kèm 16650

Chị xem hộ em cái thuế trên tờ khai Q4của năm 2023 là 29.336.821, trên tờ khai k có khoản thuế nhà thầu 44.127.977 (vì chưa nộp) vậy sổ vào tờ khai thì nó không khớp nhau ạ?

 

[Moon Sailor]

Chị xem hộ em cái thuế trên tờ khai Q4của năm 2023 là 29.336.821, trên tờ khai k có khoản thuế nhà thầu 44.127.977 (vì chưa nộp) vậy sổ vào tờ khai thì nó không khớp nhau ạ?

Chưa nộp thì cả tờ khai chưa kê khai và sổ sách cũng ko hạch toán : lấy đâu ra mà lệch ?

 

[vthilen]

Chưa nộp thì cả tờ khai chưa kê khai và sổ sách cũng ko hạch toán : lấy đâu ra mà lệch ?

Hóa đơn của t12 em hạch toán nợ 1331 có 33382 hết rồi, chưa hạch toán nộp thuế thôi ạ vì tháng 1 mới nộp thuế và làm tờ khai. Nên sổ sách và tờ khai cuối năm k khớp nhau đúng không ạ?

 

[Moon Sailor]

Hóa đơn của t12 em hạch toán nợ 1331 có 33382 hết rồi, chưa hạch toán nộp thuế thôi ạ vì tháng 1 mới nộp thuế và làm tờ khai. Nên sổ sách và tờ khai cuối năm k khớp nhau đúng không ạ?

Ừ, đúng đấy !

 

[vthilen]

Ừ, đúng đấy !

Chị cho em hỏi chút! nếu năm Q1/2024 mình nộp thuế (cái này đã hạch toán sổ của năm 2023) thì mình đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai 01/GTGT quý 1/2024 ạ?

 

[Diệu Lê]

Chị cho em hỏi chút! nếu năm Q1/2024 mình nộp thuế (cái này đã hạch toán sổ của năm 2023) thì mình đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai 01/GTGT quý 1/2024 ạ?

Thuế nhà thầu đấu có đưa lên thuế gtgt đâu bạn

 

[vthilen]

Thuế nhà thầu đấu có đưa lên thuế gtgt đâu bạn

Em thấy người bảo đưa vào tờ khai ở trên, nên em hoang mang quá không biết phải làm như nào thì đúng ạ!
Năm 2023 em đã hạch toán Nợ 133/có 3338 năm 2024 em nộ thuế hạch toán N3338/cos
Thế thì sổ và tờ khai nó k khớp được ạ!Các bác dạy em cách làm chi tiết của cái thuế này với ạ!

 

[Moon Sailor]

Em thấy người bảo đưa vào tờ khai ở trên, nên em hoang mang quá không biết phải làm như nào thì đúng ạ!
Năm 2023 em đã hạch toán Nợ 133/có 3338 năm 2024 em nộ thuế hạch toán N3338/cos
Thế thì sổ và tờ khai nó k khớp được ạ!Các bác dạy em cách làm chi tiết của cái thuế này với ạ!

Ko khớp là ntn?

 

[vthilen]

Ko khớp là ntn?

Năm 2023 hàng hóa dịch vụ nước ngoài em kê khai hết lên tờ khai 01/GTGT rồi và hạch toán thuế GTGT nhà thầu theo ngày hóa đơn năm 2023 nợ 133/có 3338. vì thế Tk 133 nó k khớp với tờ khai cái khoản thuế nhà thầu chưa nộp
Năm 2024 em mới nộp thuế và hạch toán bút toán nộp thuế GTGT nhà thầu Nợ 3338/Có 112 ạ!

 

[Moon Sailor]

Năm 2023 hàng hóa dịch vụ nước ngoài em kê khai hết lên tờ khai 01/GTGT rồi và hạch toán thuế GTGT nhà thầu theo ngày hóa đơn năm 2023 nợ 133/có 3338. vì thế Tk 133 nó k khớp với tờ khai cái khoản thuế nhà thầu chưa nộp
Năm 2024 em mới nộp thuế và hạch toán bút toán nộp thuế GTGT nhà thầu Nợ 3338/Có 112 ạ!

Em hạch toán như thế là sai: theo TT 219 căn cứ vào chứng từ nộp thuế GTGT thay nhà thầu thì Cty em mới được khấu trừ ( năm 2024 mới được hạch toán Nợ 133/ Có 3338 và đồng thời Nợ 3338/có 112).

 

[vthilen]

Em hạch toán như thế là sai: theo TT 219 căn cứ vào chứng từ nộp thuế GTGT thay nhà thầu thì Cty em mới được khấu trừ ( năm 2024 mới được hạch toán Nợ 133/ Có 3338 và đồng thời Nợ 3338/có 112).

Thế năm nay em nộp thì có đưa lên tờ khai thuế 01/GTGT k ạ? để nó khớp sổ với tờ khai. Nếu đưa thì đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai ạ?