Cần hỏi Thuế suất thuế nhà thầu

[Luong Tran]

Anh chị ơi cho em hỏi: bên em mua phần mềm chỉnh sửa ảnh qua website của nước ngoài, chỉ có invoice thì trường hợp này:
1. khi khai thuế nhà thầu em nên chọn ngành nghề nào ạ? (em đang chọn thu nhập bản quyền)
2. mức thuế suất GTGT và TNDN là bao nhiêu ạ? (em đang để 5% GTGT và 10% TNDN ko biết có đúng ko ạ)
3. Khi em thử nộp tờ khai trên trang thuế điện tử thì chỉ có mã TTHC là 1008333: Khai thuế đối với nhà thầu nước ngoài, nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với hoạt động kinh doanh và các loại thu nhập khác
Trong khi em nghĩ trường hợp này bên em là: Khai thuế đối với Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu
Và trên trang thuế điện tử cũng chỉ có duy nhất mã 1008333 để chọn ạ.
em cảm ơn ạ

 

[HoangDung]

Anh chị ơi cho em hỏi: bên em mua phần mềm chỉnh sửa ảnh qua website của nước ngoài, chỉ có invoice thì trường hợp này:
1. khi khai thuế nhà thầu em nên chọn ngành nghề nào ạ? (em đang chọn thu nhập bản quyền)
2. mức thuế suất GTGT và TNDN là bao nhiêu ạ? (em đang để 5% GTGT và 10% TNDN ko biết có đúng ko ạ)
3. Khi em thử nộp tờ khai trên trang thuế điện tử thì chỉ có mã TTHC là 1008333: Khai thuế đối với nhà thầu nước ngoài, nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với hoạt động kinh doanh và các loại thu nhập khác
Trong khi em nghĩ trường hợp này bên em là: Khai thuế đối với Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu
Và trên trang thuế điện tử cũng chỉ có duy nhất mã 1008333 để chọn ạ.
em cảm ơn ạ

Phần mềm thì thuế GTGT không có mà chỉ đóng thuế TNDN thôi
Bạn xem lại ở Thông tư 103/2014 nhé

 

[huedang]

Anh chị ơi cho em hỏi: bên em mua phần mềm chỉnh sửa ảnh qua website của nước ngoài, chỉ có invoice thì trường hợp này:
1. khi khai thuế nhà thầu em nên chọn ngành nghề nào ạ? (em đang chọn thu nhập bản quyền)
2. mức thuế suất GTGT và TNDN là bao nhiêu ạ? (em đang để 5% GTGT và 10% TNDN ko biết có đúng ko ạ)
3. Khi em thử nộp tờ khai trên trang thuế điện tử thì chỉ có mã TTHC là 1008333: Khai thuế đối với nhà thầu nước ngoài, nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với hoạt động kinh doanh và các loại thu nhập khác
Trong khi em nghĩ trường hợp này bên em là: Khai thuế đối với Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu
Và trên trang thuế điện tử cũng chỉ có duy nhất mã 1008333 để chọn ạ.
em cảm ơn ạ

bạn được cấp MST nhà thầu chưa

 

[Luong Tran]

bạn được cấp MST nhà thầu chưa

em được cấp rồi ạ

 

[huedang]

em được cấp rồi ạ

MST bạn được cấp lâu chưa, mình vào kê khai trực tuyến cũng chỉ thấy có 1 mã thủ tục hành chính 1008333 này thôi, khi vào kê khai trực tuyến thì ô MST nộp thay này của bạn chọn được à, bên mình không chọn được nên chưa nộp được tờ khai

 

[Luong Tran]

MST bạn được cấp lâu chưa, mình vào kê khai trực tuyến cũng chỉ thấy có 1 mã thủ tục hành chính 1008333 này thôi, khi vào kê khai trực tuyến thì ô MST nộp thay này của bạn chọn được à, bên mình không chọn được nên chưa nộp được tờ khai
Xem đính kèm 25565

Của bên em đc cấp MST nhà thầu từ tháng 4 và em có chọn được mã đó ạ em chỉ đang ko biết mã TTHC đó có đúng ko thôi ạ

 

[huedang]

Của bên em đc cấp MST nhà thầu từ tháng 4 và em có chọn được mã đó ạ em chỉ đang ko biết mã TTHC đó có đúng ko thôi ạ

Mục 2. NỘP THUẾ GTGT THEO PHƯƠNG PHÁP KHẤU TRỪ, NỘP THUẾ TNDN TRÊN CƠ SỞ KÊ KHAI DOANH THU, CHI PHÍ ĐỂ XÁC ĐỊNH THU NHẬP CHỊU THUẾ

(sau đây gọi tắt là phương pháp kê khai)

Điều 8. Đối tượng và điều kiện áp dụng

Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế theo hướng dẫn tại Mục 2 Chương II nếu đáp ứng đủ các điều kiện sau:

1. Có cơ sở thường trú tại Việt Nam, hoặc là đối tượng cư trú tại Việt Nam;

2. Thời hạn kinh doanh tại Việt Nam theo hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ từ 183 ngày trở lên kể từ ngày hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ có hiệu lực;

3. Áp dụng chế độ kế toán Việt Nam và thực hiện đăng ký thuế, được cơ quan thuế cấp mã số thuế.

Nhà thầu của bạn không đáp ứng được điều kiện như điều 8 này thì nộp thuế GTGT theo pp trực tiếp và thuế TNDN theo tỷ lệ % trên doanh thu đúng rồi bạn ạ, nên chọn mã thủ tục 1008333 là đúng.

bên mình MST mới được cấp hôm 15/07 nó không hiện, nên giờ không chọn được để mà kê khai ý

 

[Luong Tran]

Mục 2. NỘP THUẾ GTGT THEO PHƯƠNG PHÁP KHẤU TRỪ, NỘP THUẾ TNDN TRÊN CƠ SỞ KÊ KHAI DOANH THU, CHI PHÍ ĐỂ XÁC ĐỊNH THU NHẬP CHỊU THUẾ

(sau đây gọi tắt là phương pháp kê khai)

Điều 8. Đối tượng và điều kiện áp dụng

Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nộp thuế theo hướng dẫn tại Mục 2 Chương II nếu đáp ứng đủ các điều kiện sau:

1. Có cơ sở thường trú tại Việt Nam, hoặc là đối tượng cư trú tại Việt Nam;

2. Thời hạn kinh doanh tại Việt Nam theo hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ từ 183 ngày trở lên kể từ ngày hợp đồng nhà thầu, hợp đồng nhà thầu phụ có hiệu lực;

3. Áp dụng chế độ kế toán Việt Nam và thực hiện đăng ký thuế, được cơ quan thuế cấp mã số thuế.

Nhà thầu của bạn không đáp ứng được điều kiện như điều 8 này thì nộp thuế GTGT theo pp trực tiếp và thuế TNDN theo tỷ lệ % trên doanh thu đúng rồi bạn ạ, nên chọn mã thủ tục 1008333 là đúng.

bên mình MST mới được cấp hôm 15/07 nó không hiện, nên giờ không chọn được để mà kê khai ý

dạ em cảm ơn ạ