Cần hỏi Thuế suất VAT của hợp đồng thi công bảng hiệu?

[mrBao]

Hi mn,
Hiện tại công ty em có dự án thi công bảng hiệu ký hợp đồng hối tháng 05-2022, do ko có kế toán, NCC deal vs thuế suất VAT 10%, nhưng theo quy định là 8%

Giờ mình áp theo thuế suất 10% trái với quy định thì có sao ko ạ?
Và thuế VAT đầu vào 10%, thì công ty em có dc khấu trừ ko?
Cám ơn!

 

[Manly]

-Trường hợp này bên bán xuất hóa đơn sai thuế suất theo quy định thì khi có kiểm tra thanh tra thì bên bán sẽ bị xử phạt với trường hợp xuất sai thuế suất. Sẽ yêu cầu điều chỉnh lại hóa đơn
-Cty bạn khi khấu trừ thì mình được khấu trừ theo hóa đơn đã nhận (10%). Tuy nhiên khi bên bán bị điều chỉnh lại hóa đơn thì cty bạn cũng phải điều chỉnh lại thuế GTGT đã khấu trừ xuống 8%.