Cần hỏi Thuế TNDN 2022, 2023 hạch toán vào 2024 được không hay phải làm lại BCTC 2022, 2023 ạ?

[Danthu187]

Dạ do trước đây kế toán cũ làm sai, các khoản lỗ sau khi quyết toán bên thuế có ra quyết định không được chuyển lỗ mà chị ấy vẫn chuyển lỗ, nên 2024 em có làm lại tờ khai QTT TNDN năm 2022, 2023 (đã đóng thuế).
Thì cho em hỏi là vậy các khoản thuế TNDN này em ghi nhận vào chi phí năm 2024 được không hay phải quay lại làm lại BCTC 2022, 2023 và hạch toán tiền thuế TNDN của 2 năm này vào đúng năm đó ạ?
Em mới làm phần này nên chưa rành, nhờ anh chị hỗ trợ giúp em ạ, em xin cảm ơn mọi người!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ do trước đây kế toán cũ làm sai, các khoản lỗ sau khi quyết toán bên thuế có ra quyết định không được chuyển lỗ mà chị ấy vẫn chuyển lỗ, nên 2024 em có làm lại tờ khai QTT TNDN năm 2022, 2023 (đã đóng thuế).
Thì cho em hỏi là vậy các khoản thuế TNDN này em ghi nhận vào chi phí năm 2024 được không hay phải quay lại làm lại BCTC 2022, 2023 và hạch toán tiền thuế TNDN của 2 năm này vào đúng năm đó ạ?
Em mới làm phần này nên chưa rành, nhờ anh chị hỗ trợ giúp em ạ, em xin cảm ơn mọi người!

Thuế năm nào thi nhận năm đó để đóng, nó đâu phải là chi phí gì nữa đâu mà lăn tăn em?

 

[Danthu187]

Thuế năm nào thi nhận năm đó để đóng, nó đâu phải là chi phí gì nữa đâu mà lăn tăn em?

Dạ do trước chị ấy chuyển lỗ nên chỉ không hạch toán thuế TNDN phải đóng, còn bây giờ em phải nộp thuế thì em phải hạch toán Nợ 821, Có 3334 số tiền phải nộp, mà giờ em không biết hạch toán vào 2024 được không hay phải hạch toán ngược lại vào 2022 với 2023 ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ do trước chị ấy chuyển lỗ nên chỉ không hạch toán thuế TNDN phải đóng, còn bây giờ em phải nộp thuế thì em phải hạch toán Nợ 821, Có 3334 số tiền phải nộp, mà giờ em không biết hạch toán vào 2024 được không hay phải hạch toán ngược lại vào 2022 với 2023 ạ.

đã làm lại báo cáo tài chính, thì hạch toán cho đúng theo từng năm

 

[Danthu187]

đã làm lại báo cáo tài chính, thì hạch toán cho đúng theo từng năm

Dạ em cảm ơn anh ạ!