Cần hỏi Tiền chậm nộp thuế GTGT

[hoananhduc]

Em chào các anh chị. Công ty do thay thế hóa đơn mà làm tăng số thuế GTGT phải nộp quý 2.2023 là 10 triệu. vì một số lý do nên chưa thay thế được. Kế toán tính toán và nộp trước 10 triệu tiền thuế GTGT phải nộp. Đến tháng 12/2023 mới xuất hóa đơn thay thế được, và mới làm tờ khai 01 GTGT bổ sung. Khi bổ sung phát sinh tiền thuế phải nộp 10 triệu và tiền chậm nộp là a đồng. Anh chị cho em hỏi: như vậy công ty không phải nộp tiền thuế GTGT nữa và chỉ phải nộp a đồng tiền chậm nộp thôi phải không ạ? em cảm ơn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh chị. Công ty do thay thế hóa đơn mà làm tăng số thuế GTGT phải nộp quý 2.2023 là 10 triệu. vì một số lý do nên chưa thay thế được. Kế toán tính toán và nộp trước 10 triệu tiền thuế GTGT phải nộp. Đến tháng 12/2023 mới xuất hóa đơn thay thế được, và mới làm tờ khai 01 GTGT bổ sung. Khi bổ sung phát sinh tiền thuế phải nộp 10 triệu và tiền chậm nộp là a đồng. Anh chị cho em hỏi: như vậy công ty không phải nộp tiền thuế GTGT nữa và chỉ phải nộp a đồng tiền chậm nộp thôi phải không ạ? em cảm ơn

Khai KHBS lại nếu phát sinh tiền thuế thì nộp và tính chậm nộp em

 

[hoananhduc]

vâng ạ