Tiền thuế cần nộp thêm khi điều chỉnh lại BCTC

[Hanngoc]

dạ anh chị cho em hỏi: đợt quyết toán thuế vừa rồi cty em được hoàn tầm 15tr nhưng số tiền đó sẽ được trừ vào đợt tiếp theo mà cty cần nộp. hiện tại em phát hiện sai sót về số liệu của phân bổ CCDC năm 2025 dẫn đến BCTC đã nộp bị sai và có thể sẽ phải nộp thêm tiền thuế 2025. trường hợp này bên em sẽ phải làm điều chỉnh giảm trong năm 2026, vậy khoản tiền 15tr có được bù trừ vào số tiền cần nộp thêm khi phát hiện sót của BCTC không hãy sẽ phải nộp riêng ạ. em cảm ơn ạ

 

[HongHue123]

Được bạn

 

[Hanngoc]

- dạ 15tr là khoản tiền sau khi làm quyết toán thuế TNCN 2025 của nhân viên được hoàn về cho cty nhưng hiện tại BCTC bị sai sót làm tăng số tiền CTY cần nộp thuế TNDN 2025. vậy số tiền dư 15tr này trên Thuế vẫn được bù trừ với khoản còn thiếu và tiền chậm nộp ạ chị.
- Nếu làm điều chỉnh BCTC trong năm 2026 thì sẽ phải làm những hồ sơ giấy tờ gì để bù trừ khoản tiền này ạ

 

[HongHue123]

Làm công văn tra soát bạn