Cần hỏi Tiền Thuế GTGT không được khấu trừ hạch toán như thế nào?

[0348462228]

Anh chị cho em hỏi hóa đơn mua hàng trên 20tr công ty em đã thanh toán bằng tiền mặt, vậy phần thuế GTGT không được khấu trừ e hạch toán như thế nào ạ? Công ty em nhập khẩu và hạch toán theo thông tư 200 ạ!

 

[HoangDung]

Anh chị cho em hỏi hóa đơn mua hàng trên 20tr công ty em đã thanh toán bằng tiền mặt, vậy phần thuế GTGT không được khấu trừ e hạch toán như thế nào ạ? Công ty em nhập khẩu và hạch toán theo thông tư 200 ạ!

Nợ 811 có 1331
Khi quyết toán trên tờ khai thuế TNDN gõ B4

 

[0348462228]

Nợ 811 có 1331
Khi quyết toán trên tờ khai thuế TNDN gõ B4

Dạ. Em cảm ơn a/c ạ. Vậy còn phần chi phí mua hàng của lô hàng này thì hạch toán sao ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ. Em cảm ơn a/c ạ. Vậy còn phần chi phí mua hàng của lô hàng này thì hạch toán sao ạ?

hạch toán chi phí khi quyết toán gõ B4 luôn em

 

[0348462228]

hạch toán chi phí khi quyết toán gõ B4 luôn em

Anh ơi cho em hỏi lại trường hợp này ạ. Giá trị lô hàng này là 560tr, tiền thuế 56tr.
Do tại thời điểm này DN mới thành lập nên chưa có Doanh thu. Vậy phần giá vốn bị loại này e gõ vào chỉ tiêu B4 là bao nhiêu ạ?
Em cảm ơn anh ạ!

 

[Kế Toán SG]

Anh ơi cho em hỏi lại trường hợp này ạ. Giá trị lô hàng này là 560tr, tiền thuế 56tr.
Do tại thời điểm này DN mới thành lập nên chưa có Doanh thu. Vậy phần giá vốn bị loại này e gõ vào chỉ tiêu B4 là bao nhiêu ạ?
Em cảm ơn anh ạ!

Chưa có doanh thu thì hàng vẫn còn tồn kho đâu có giá vốn bạn?

 

[0348462228]

Chưa có doanh thu thì hàng vẫn còn tồn kho đâu có giá vốn bạn?

anh/chị có thể hướng dẫn e cụ thể cách làm được không ạ?
Em kế toán mới nên chưa biết cách làm phần này như thế nào ạ
Em cảm ơn nhiều ạ!

 

[ThanhHuyen2511]

anh/chị có thể hướng dẫn e cụ thể cách làm được không ạ?
Em kế toán mới nên chưa biết cách làm phần này như thế nào ạ
Em cảm ơn nhiều ạ!

Nhập hàng N156: 560.000.000
N811: 56.000.000
C331: 616.000.000
Bán hàng: N511/C131,C3331
Giá vốn: N811/C156
811 cuối năm quyết toán gõ B4

 

[Duongthu]

anh/chị có thể hướng dẫn e cụ thể cách làm được không ạ?
Em kế toán mới nên chưa biết cách làm phần này như thế nào ạ
Em cảm ơn nhiều ạ!

cái này em phải tự xem lại nguyên tắc hạch toán kế toán chứ mọi người viết hạch toán ra cho em cũng chỉ là em học vẹt thôi nên tốt nhất với những nghiệp vụ cơ bản em nên tự xem lại sách Nguyên lý kế toán để nắm được cái bản chất đã trước sau khi em hiểu gặp các nghiệp vụ em có thể tự luận ra được cách hạch toán.

 

[0348462228]

cái này em phải tự xem lại nguyên tắc hạch toán kế toán chứ mọi người viết hạch toán ra cho em cũng chỉ là em học vẹt thôi nên tốt nhất với những nghiệp vụ cơ bản em nên tự xem lại sách Nguyên lý kế toán để nắm được cái bản chất đã trước sau khi em hiểu gặp các nghiệp vụ em có thể tự luận ra được cách hạch toán.

Cái hạch toán thì e đã nắm được rồi. Cái e đang không biết làm đó là cái phần giá vốn bị loại của lô hàng đó mình theo dõi như thế nào cho đúng và dễ làm ý chị. Ví dụ như thời điểm đó bán cả hàng của lô hàng này và hàng của lô hàng khác. Vậy thì cái phần bị loại xuất đến đâu mình đưa vào 811 luôn hay là vẫn cho vào 632 rồi cuối năm nhặt các mặt hàng không được trừ gõ vào B4
Vì trước đó có anh hướng dẫn e là không được thay đổi TK giá vốn, mà e chưa tìm được tài liệu hướng dẫn vấn đề này nên chưa rõ như thế nào.
E còn mới còn nhiều bỡ ngỡ có gì c chỉ bảo e với ạ.

 

[Duongthu]

Cái hạch toán thì e đã nắm được rồi. Cái e đang không biết làm đó là cái phần giá vốn bị loại của lô hàng đó mình theo dõi như thế nào cho đúng và dễ làm ý chị. Ví dụ như thời điểm đó bán cả hàng của lô hàng này và hàng của lô hàng khác. Vậy thì cái phần bị loại xuất đến đâu mình đưa vào 811 luôn hay là vẫn cho vào 632 rồi cuối năm nhặt các mặt hàng không được trừ gõ vào B4
Vì trước đó có anh hướng dẫn e là không được thay đổi TK giá vốn, mà e chưa tìm được tài liệu hướng dẫn vấn đề này nên chưa rõ như thế nào.
E còn mới còn nhiều bỡ ngỡ có gì c chỉ bảo e với ạ.

hạch toán thì phải đúng nguyên tắc kế toán em không thể biến giá vốn hàng bán thành cp khác được. CP loại bỏ nó ở phạm trù khác. Thông thường các phần mềm sẽ có các mục chi phí hoặc mã thống kê em có thể tạo 1 mã để theo dõi riêng cho các chi phí loại bỏ. cứ chi phí nào loại bỏ thì em gắn mã đó cho nó sau đó cuối năm chỉ việc lọc những chi phí theo mã đó ra là lấy hết được chi phí loại bỏ.

 

[0348462228]

hạch toán thì phải đúng nguyên tắc kế toán em không thể biến giá vốn hàng bán thành cp khác được. CP loại bỏ nó ở phạm trù khác. Thông thường các phần mềm sẽ có các mục chi phí hoặc mã thống kê em có thể tạo 1 mã để theo dõi riêng cho các chi phí loại bỏ. cứ chi phí nào loại bỏ thì em gắn mã đó cho nó sau đó cuối năm chỉ việc lọc những chi phí theo mã đó ra là lấy hết được chi phí loại bỏ.

Dạ e cảm ơn c nhiều ạ
Chúc c 1 ngày làm việc hiệu quả ạ