Xin chào các anh chị và các bạn nhà kế , mình có một câu hỏi muốn nhờ cả nhà giải đáp . Quý 1/2024 mình có làm tờ khai bs cho quý 2/2021 dẫn đến số thuế phải nộp của quý 2/2021 giảm đi 9 tr (Từ 18 tr thành 9 tr ). Khi làm tờ khai GTGT của quý 1/2024 mình có nhầm lẫn và đưa 9 tr này vào chỉ tiêu 38 dẫn đến số thuế phải nộp quý 1/2024 là 10 tr (con số đúng ra là 19 tr ). Sau khi nộp thuế 10 tr và truy vấn hệ thống báo bên mình nộp thừa 9 triệu. Bởi vậy hiện tại mình phải làm TKBS cho quý 1/2024 . bỏ 9 tr khỏi chỉ tiêu 38 , dẫn đến số thuế phải nộp của quý 1/2024 tăng thêm 9 tr (10 tr -> 19 tr ) . Do vậy khi nhấn tab Tổng hợp KHBS sẽ tự động hiện số ngày chậm nộp và số tiền phạt chậm nộp cho khoản 9 tr trên. Nhưng theo mình hiểu thì về bản chất là bên mình ko chậm nộp 9 tr này vì số tiền này đã được mình nộp thừa từ quý 2/2021 => không bị phạt chậm nộp . Vậy mình xóa đi số tiền phạt chậm nộp khỏi TKBS quý 1/2024 rồi kết xuất và gửi đi , làm như vậy có đúng không ạ ?
Tờ khai bổ sung thuế GTGT
- Người khởi tạo Outsider
- Ngày gửi
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 21,371
- Thích
- 10,848
không có thì cứ nộp vì hệ thống thuế sẽ tự tính
anh ơi , anh nói rõ hơn 1 chút giúp em được ko ạ , em ko hiểu lắm , tức là mình cứ để nguyên khoản tiền phạt chậm nộp theo kết quả tổng hợp KHBS và nộp TKBS lên đúng ko ạ ? sau đó hệ thống thuế sẽ tự xác định là 9tr này không bị nộp chậm và loại khoản phạt này ra ? em hiểu vậy đúng không ạ
Sửa lần cuối:
- Tham gia
- 23/2/20
- Bài viết
- 6,939
- Thích
- 3,672
tức là bạn đừng quan tâm chậm nộp
cứ nộp khbs lên hệ thống tự tính
cứ nộp khbs lên hệ thống tự tính
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1