Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT BỔ SUNG trong hai trường hợp sau xử lý thế nào?

[KETOANVAN]

Dạ anh chị cho em hỏi ạ:

1. Tháng 12/2023 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 2/2023 và em đã lập tờ khai bổ sung quý 2/2023. Thuế GTGT quý 2/2023 được gia hạn. Ngày 30/12/2023 em đã nộp thuế truy vấn theo số tiền thuế của tờ khai bổ sung quý 2/2023. Vậy tờ khai quý 4/2023 em không phải điền trên chỉ tiêu 38 đúng không ạ?
2. Ngày 4/1/2024 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 3/2023 và em lập tờ khai bổ sung quý 3/2023, quý 4/2023 em chưa nộp tờ khai. Vậy số thuế GTGT còn được khấu trừ điền vô chỉ tiêu 38 của quý 4/2023 hay quý 1/2024 ạ?

Mong Anh/chị hướng dẫn giúp em với ạ. Em cảm ơn ạ!

 

[HoangDung]

Dạ anh chị cho em hỏi ạ:

1. Tháng 12/2023 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 2/2023 và em đã lập tờ khai bổ sung quý 2/2023. Thuế GTGT quý 2/2023 được gia hạn. Ngày 30/12/2023 em đã nộp thuế truy vấn theo số tiền thuế của tờ khai bổ sung quý 2/2023. Vậy tờ khai quý 4/2023 em không phải điền trên chỉ tiêu 38 đúng không ạ?
2. Ngày 4/1/2024 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 3/2023 và em lập tờ khai bổ sung quý 3/2023, quý 4/2023 em chưa nộp tờ khai. Vậy số thuế GTGT còn được khấu trừ điền vô chỉ tiêu 38 của quý 4/2023 hay quý 1/2024 ạ?

Mong Anh/chị hướng dẫn giúp em với ạ. Em cảm ơn ạ!

1. Phát sinh thuế phải nộp thì mang tiền nộp ngân sách nhà nước là xong bạn nhé, không liên quan chỉ tiêu 37 hay 38

2. Quý 4/2023

 

[KETOANVAN]

1. Phát sinh thuế phải nộp thì mang tiền nộp ngân sách nhà nước là xong bạn nhé, không liên quan chỉ tiêu 37 hay 38

2. Quý 4/2023

Dạ, em cảm ơn ạ